逾期账款催缴及激励方案.docxVIP

逾期账款催缴及鼓励方案 2015年9月纪检监察审计部依据 内部监察实施方法 和 往来款管理方法 等应收账款管理制度对事业部应收账款及2014年1月1日至2015年9月30日期间的管理情况进展内部监察，通过监察发现应收账款台账管理、问题账款的风险管控等方面问题，针对监察中发现的问题提出具体整改要求，对于逾期账款的催缴和鼓励事业部拟定具体的工作方案，实现对逾期收款合同的催缴及监控。 1、逾期合同账款统计 序号 合同编号 客户 合同总额 合同尾款 逾期情况 1 SN201011-37 惠州比亚迪实业 320000 32000 逾期1年 2 CS20120914390 深圳中兴康讯电子 4790000 4790000 逾期半年 3 CS20131120601 重庆前江毅美模塑科技 123500 4100 逾期1.5年 4 CS20140123031 江苏常发制冷股份 1680000 336000 逾期1年 5 CS20140310095 西安圣美塑胶有限责任公司 12000 4500 逾期1年 6 CS20140820275 深圳市动力飞扬自动化设备 750000 660000 逾期1年 7 CS20140807278 重庆利和汽车零部件 5348000 1069600 逾期1个月 8 CS20140807279 柳州利和排气控制系统 1400000 280000 验收款10%， 逾期1个月 9 CS20140915327 深圳市动力飞扬自动化设备 1500000 1500000 逾期一年，问题账款 10 CS20140905371 比亚迪汽车 200000 20000 逾期1个月 11 CS20140826418 西安电子工程研究院 168000 0 逾期1年 〔催缴成功〕 12 CS20141009407 国电南瑞科技股份 8880000 6216000 逾期1个月 13 配件 成都航天模塑股份 9274 9274 逾期1个月支付验收款 14 CS20141224706 海口电网公司海口供电局 673920 0 预期半年 〔催缴成功〕 15 CS20141224705 海口电网公司海口供电局 301860 0 预期半年 〔催缴成功〕 16 CS20140218065 宁海县荣乾模具 16000 1600 逾期1个月支付验收款 序号 合同编号 客户 合同总额 合同尾款 逾期情况 17 CS20121219600 海南电网公司 18000 逾期3年 18 CS20130522242 海南电网公司 552000 逾期1.5年 19 CS20130914407 河南中南工业有限责任公司 70000 逾期2年 截至2013年，四大代理商已经形成如下逾期一年以上问题账款，具体情况如下： 〔一〕深圳代理商——深圳航天赛能机器人 所〔厂〕财务出具的往来款项征询函数据，深圳航天赛能机器人一年期以上问题账款总额：382.2万，逾期时间2年。2015年双方未产生新增代理合同。代理商目前从事其他行业业务，不具备归还债务能力，成为呆坏账风险较大，后续按照所厂合同管理方法移交法务，通过诉讼等法律手段追讨欠款。 〔二〕苏州代理商——苏州航天赛能机器人 所〔厂〕财务出具的往来款项征询函数据，苏州航天赛能机器人一年期以上问题账款总额：240.334万，逾期时间3年以上。2015年双方未产生新增代理合同。代理商不具备归还债务能力，2013年8月19日已经将所有合同及相关材料移交所厂法务办公室。 〔三〕西安代理商——西安航天维特盟科技 所〔厂〕财务出具的往来款项征询函数据，西安航天维特盟科技一年期以上问题账款总额：209.3万，逾期时间2年。2015年双方未产生新增代理合同。代理商目前具备归还债务能力，事业部制定催款方案积极追款，目标2016年消减80%的一年期以上问题账款。 〔四〕烟台代理商——烟台市精星机械自动化 所〔厂〕财务出具的往来款项征询函数据统计，烟台代理商一年期以上问题账款总额：55.8万，逾期时间1年。双方合作仍在持续开展，根本顺利，回款风险小，事业部与代理商签订回款方案，目标2016年消减100%的一年期以上问题账款。 2、分布状态分析 由上表可以看出，逾期账款工程共19项，其中1年以内的工程共9项，账款总计1302.65万元，1年以上工程共10项，账款总计317.66万元。逾期账款中中兴RRU装配线、重庆利和H型机器人焊接工作站、动力飞扬自动化设备、南京商务车换电系统等几个工程，工程目前账款正在催收中，不存在呆坏账风险。 深圳市动力飞扬自动化设备的工程，合同2份，合同总额225万元，因合同履约问题，逾期一年以上账款216万元属于问题账款，事业部2015年8月份已将合同及相关资料移交所〔厂〕法务，制定专门的