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费用报销制度及流程 . 第一部分 总则 第一条为加强公司内部管，规范公司财务报销为，合控制费用支出， 特制定本制。 第二条本制根据相关的财经制及公司实际情况，将财务报销分为日常办公 费用、工资及相关费用、税费支出、工程支出及专项支出等，以下分别说明 报销相关的借款程及各项支出的具体财务报销制和报销程。 第三条本制适用于公司全体员工。 第二部分 借支管规定及借支程 第四条 借支管规 （一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额办借款， 出差返回 5 个工作日办报销还款手续。 （二）其他临时借款：如业务费、周转等，借款人员应及时报账，除周转 外，其他借款原则上允许跨月。 （三）各项借款额超过 5000 元应提前 3-5 天通知财务部备款。 （四）借款销账：借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单 范围的，须经主管领导签字批准，否则财务人员有权拒绝销账。 （五）借款实“前款清，后款借的原则，员工在财务部有借款余额或 上次借款尚未归还或销账的，除非有特殊情况，否则允许再次借款， 费用报销 时，应先归还借款，当 12 月 31 日前的借款尚未核销的，如无特殊情况，一从 工资或奖中扣除。 第五条 借支程 （一）借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款额（大小写一致， . 费用报销制度及流程 . 得涂改）。 （二）审批程：借款申请人 --主管部门经审核签字 --财务经复核 --总经 审批。 （三）借款凭审批后的借款单到财务部领款。 第三部分 差费、会议费、招待费报销 第条 为保证出差人员的工作和生活需要，科学管与使用差费用，明确 差费报销标准、 出差申请与报销程序，并贯彻勤俭节约的原则，结合公司的实 际情况，特作如下规定： （一）差费：是指因公经批准到外地工作所需交通费、住宿费和业务补贴等。 （二）出差天数：是指出发日到返回出发地的日历天数。 （三）差费报销总额 =凭单据报销部分+出差补贴部分。 单据报销部分：往返交通费、当地住宿费等。 出差补贴部分：室内交通费、通讯费、伙食补贴等之和 （四）地区定义： ①一类地区：京、上海、广州、深圳 ②其他地区：除一类地区外的国内其他地区 第七条 差费报销标准及相应规 （一）出差交通工具乘坐标准及费用报销标准 出差补贴（含市内交通，伙食 交通工具 住宿标准 补贴或其他） 级别 一类 其他 一类 一类 其他 其他 飞机 火车 轮船 地区 地区 伙食 交通 伙食 交通 . 费用报销制度及流程 . 总经 / 副总经 经济 二等 实报 实报 实报 实报 实报 实报 硬卧 /总工程 舱 舱 实销 实销 实销 实销 实销 实销 师 副总工程 师/总经 经济 二等 硬卧 300 260 120 30 90 30 助/ 舱 舱 总监 部门经 7.5 折 三等 以内 硬卧 260 210 9