CH3供应链与应收应付处理2.pptVIP

单击“全选”，单击“确定”，进入“生成凭证”窗口。 选择凭证类别为转账凭证，输入蓝字回冲单应付暂估科目“1401材料采购” 单击“生成”，进入填制凭证窗口。凭证分录如下： 借：原材料/生产用原材料 79 000 贷:材料采购 79 000 单击“保存”，保存蓝字回冲单生成的凭证。 会计电算化原理与应用 第六十二页，共九十三页。 4.审核发票并制单处理 选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“应付单据处理”|“应付单据审核”，条件设置“重庆大江公司” 会计电算化原理与应用 第六十三页，共九十三页。 先选择，然后单击“审核”，系统会提示审核成功。 选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“制单处理”，制单查询中选择“发票制单” 将凭证类别改为“转账凭证”，先选择，然后单击“制单”，进入填制凭证窗口，生成的凭证分录如下： 借：材料采购 79 000 应交税费/应交增值税/进项税额 13 430 贷：应付账款 92 430 补充输入票号等信息，单击“保存”完成。 会计电算化原理与应用 第六十四页，共九十三页。 5.2.8 采购结算前退货 实验资料 4月9日，收到成都大成公司提供的23吋液晶显示器，数量52台，单价为1200元。验收入原料库。 4月10日，仓库反映有2台显示器有质量问题，退回给供应商，办理相关出库手续。 收到成都大成公司开具的50台液晶显示器的专用发票一张，单价1200元。编制应付账款凭证和入库凭证。 会计电算化原理与应用 第六十五页，共九十三页。 1.填制并审核采购入库单 选择“业务工作”|“供应链”|“库存管理”|“入库业务”|“采购入库单”，单击“增加”，输入案例信息 单击“保存”，再单击“审核”，然后退出。 会计电算化原理与应用 第六十六页，共九十三页。 9.生成付款凭证 选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“付款单据处理”|“付款单据录入”，进入“付款单”，单击“增加”，供应商选择“成都大成公司”，结算方式选择“转账支票”，金额为33 345元 会计电算化原理与应用 第三十页，共九十三页。 单击“保存”，然后单击“审核”，系统提示“是否立即制单?”，选择“是”，进入填制凭证窗口。选择凭证类型为“付款凭证”，补充输入发票号和支票号，生成的凭证分录如下： 借：应付账款(2202) /大成 33 345 贷：银行存款/工行存款(100201) 33 345 单击“保存”，在凭证左上角显示“已生成”标志。这时凭证已经传递到总账系统中。 会计电算化原理与应用 第三十一页，共九十三页。 5.2.4 采购现结业务 实验资料 4月5日，向成都大成公司购买鼠标30箱，单价为600元/箱（无税单价），直接验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，立即以工行转账支票(支票号ZZ011)支付其货款。确定采购成本，进行付款处理。 实验过程 1.填制采购入库单并审核 选择“业务工作”|“供应链”|“库存管理”|“入库业务”|“采购入库单”，单击“增加”，输入案例信息 单击“保存”，再单击“审核”，然后退出 会计电算化原理与应用 第三十二页，共九十三页。 2.录入采购专用发票并进行现结处理和采购结算 选择“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“采购发票”|“专用采购发票”，单击“增加”，选择“生单”|“入库单”，单据来源类型为“入库单”，单击“过滤”，进入发票拷贝入库单列表中，选择要传入数据的入库单 保存发票。单击工具栏的“现付”功能，输入付款金额 会计电算化原理与应用 第三十三页，共九十三页。 单击“确定”，执行现付后发票上显示“已现付”标记。 单击“结算”，系统自动实现结算，即票据的自动配对勾销，在发票上显示“已结算”标记。 会计电算化原理与应用 第三十四页，共九十三页。 3.审核应付单据进行现结制单 选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“应付单据处理”|“应付单据审核”，进入应付单条件设置，供应商选择“成都大成公司”，选择“包含已现结发票”，单击“确定”进入应付单据列表 会计电算化原理与应用 第三十五页，共九十三页。 选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“制单处理”，在制单查询中，选择“现结制单”，单击“确定”，进入现结制单中，选择凭证类型为“付款凭证”，再选择要制单的行 单击“制单”，系统显示生成的凭证，其凭证分录如下： 借：材料采购 18 000 应交税费/应交增值税/进项税