四月证券从业资格《证券发行与承销》天天练（附答案及解析）.docxVIP

共41页，第1页 四月证券从业资格《证券发行与承销》天天练（附答案及解析） 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、境内公司在境外设立特殊目的公司，应向商务部申请办理核准手续。办理核准手续时，境内公司除向商务部报送《关于境外投资开办企业核准事项的规定》要求的文件外，另须报送其他文件。以下不属于须另送的文件的是（）。 A、特殊目的公司最终控制人的身份证明文件 B、特殊目的公司境外上市商业计划书 C、特殊目的公司的章程 D、并购顾问就特殊目的公司未来境外上市的股票发行价格所作的评估报告 【参考答案】：C 2、公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后（）日内向中国证监会报备承销总结报告。 A、10 B、20 C、30 D、60 【参考答案】：A 3、股东大会是由股份有限公司全体股东组成、表达公司最高意思的权力机构。股东大会的职权可以概括为（）。 A、决定权和审批权 B、决定权和经营权 C、经营权和审批权 D、经营权和执行权 共41页，第2页 【参考答案】：A 4、证券评级机构与评级对象存在（）关系的，不得受托开展证券评级业务。 A、同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3% B、受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到6% C、证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到4% D、证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前7个月时曾买卖受评级证券 【参考答案】：B 5、当有效申购量等于或小于发行量时，（）。 A、应重新申购 B、发行底价就是最终的发行价格 C、主承销商可以采用比例配售方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量 D、主承销商可以采用抽签的方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量 【参考答案】：B 6、公司发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于（）。 A、担保金额 B、最近1期末经审计的净资产 C、最近1期末经审计的总资产 D、债券总值 共41页，第3页 【参考答案】：A 7、利润分配方案、公积金转增股本方案经股东大会批准后，公司董事会应当在股东大会召开（）个月内完成股利(或股份)的派发(或转增)事项。 A、1 B、2 C、3 D、4 【参考答案】：B 【解析】利润分配方案、公积金转增股本方案经股东大会批准后，公司董事会应当在股东大会召开2个月内完成股利(或股份)的派发(或转增)事项。 8、转债的发行方式是（）。 A、按面值发行 B、溢价发行 C、折价发行 D、溢价或折价发行 【参考答案】：A 9、证券交易所市场承销团成员注册资本金必须在（）亿元以上。 A、5 B、6 C、7 D、8 【参考答案】：D 共41页，第4页 10、境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常（）。 A、仅对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估 B、仅对公司的无形资产进行评估 C、要求对公司所有者权益进行评估 D、要求对公司所有资产进行评估 【参考答案】：A 11、下列选项中，不属于证券发行上市保荐业务工作底稿的内容是（）。 A、发行人基本情况调查 B、申请文件及其他文件 C、保荐机构尽职调查文件 D、保荐机构从事保荐业务的记录 【参考答案】：A 【解析】证券发行上市保荐业务工作底稿包括三部分：第一部分为保荐机构尽职调查文件；第二部分为保荐机构从事保荐业务的记录；第三部分为申请文件及其他文件。 12、发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，并最近（）个会计年度连续盈利。 A、2 B、3 C、4 D、5 【参考答案】：B 13、关于MM理论的假设条件，错误的是（）。 共41页，第5页 A、现在和将来的投资者对企业未来的EBIT估计完全相同，即投资者对企业未来收益和这些收益风险的预期是相等的 B、股票和债券在完全资本市场上进行交易，意味着没有交易成本，投资者可同企业一样以同样利率借款 C、所有债务都无风险，债务利率为无风险利率 D、投资者预期EBIT无固定增长率 【参考答案】：D 14、信息披露义务人公开的信息必须尽可能详尽、具体、准确，这体现了首次公开发行股票信息披露的（）。 A、真实性原则 B、完整性原则 C、准确性原则 D、及时性原则 【参考答案】：C 【解析】掌握信息披露的制度规定、方式、原则和事务管理的基本要求。见教材第六章第一节，P191。 15、股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的（）以上通过。 A、1/3 B、1/2 C、100% D、2/3 【参考答案】：D 16、终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。 共41页，第6页 A、2 B、3 C、5 D、10 【参考答案