项目策划结算总结及成本分析报告.doc

金地某项目结算总结及成本分析报告 紧张忙碌的2002年差不多过去，某项目结算工作也差不多落下帷幕，回忆整个结算过程，能够讲收获巨大、成绩显著。 第一部分 某项目结算总结 “某项目”作为本公司的第一个项目，她的成功是有目共睹的。当她奇迹般地完成验收和入伙后，结算就成为预算部的头等大事，同时也是公司的重大事件之一，因为它直接关系到公司和某项目项目的利润水平和成本操纵水平。然而，由于某项目项目是公司开发的第一个项目，规模较大，周期长，变化多，分包和甲供材内容多，加上设计、合同、现场治理和成本操纵方面经验均不足，使得建设过程中隐藏和遗留下来的种种问题最终不可幸免地在结算中暴露出来，未曾化解的矛盾焦点也纷纷转移到预算部。工作量大、工作难度高、工作责任重，是某项目结算的特点，如何把好这道成本操纵的最后一关，是预算部面临的一个重大课题。 通过半年来困难细致的工作， 我们终于以辛勤的努力换来令人中意的成果。 一是如期完成结算任务，差不多实现公司下达的成本指标。截至2003年4月30日，除少量配合营销的项目（如样板房和送装修）和极个不乙方未报送项目外，某项目结算已差不多全部完成，仅余若干存在分歧的项目有待进一步消化处理。据初步统计，某项目结算工程总成本为2.57亿元~2.69亿元，由于与中建二局等单位分歧未消化，存在分歧1152万元（详见附表二），按消除一半分歧的保守可能，结算成本应为2.626亿元，对比预算部2001年7月上报公司领导的包含相同成本项目的工程总造价，此结算结果已达到2.63亿元以内的成本操纵指标。完成总包、分包和甲供材结算项目约 90项，涉及合同约 150 份，合同金额约 29000 万元，实现核减额4000 万元以上。（详细数据请见附表一《“某项目”工程成本明细表》） 二是锻炼了团队和每个成员，使预算部那个年轻的集体迅速成长为一个团结、向上，关键时刻能打硬仗的优秀集体。 三是积存了宝贵的直接经验和一手资料，也发觉了问题与不足，为今后的改进与提高奠定了基础。 这次结算的经验包括专业上、治理上、配合上等诸方面，具体总结如下。 建立明确的成本指标。此项工作应在项目建设初期进行，并随项目的进展而深入、细化。但某项目项目前期操纵工作薄弱，早期缺乏正确的指标。好在结算开始时，成本指标已特不明确，且包含两层含义，一是公司给预算部下达的总成本指标，二是部门内部将总指标分配到每个结算子项，使每项结算工作均有具体的核减指标。而且那个指标是一个要求较高的指标，是所谓“跳一跳才能达到的目标”。 分工明确、责任到人。部门经理在每项结算报送时，就立即分配到人，并在安排结算任务时，就将成本指标同时落实到具体预算人员头上。结算任务的分派既按专业分工，又考虑每个预算人员结算内容的关联性，并差不多维持工作量均匀，以保证结算的整体进度。 统一思想、步调一致。结算伊始，公司最高领导就为预算部树立了严格把关的指导思想，主张“只要我们有1条理由，哪怕对方有99条理由，我们也能够不付100%的钞票”。公司于2002年 月 日又下发了《关于加强合约预算部工作的通知》，充分体现了公司领导对结算工作的高度重视和支持，这使每位预算工程师在审核中都能够坚持不放过一丝一毫对我方有利的因素，采取先尽可能加大分歧，再逐步消化分歧的策略，使结算结果向我方倾斜。 加强制度建设和规范化治理。 为了某项目结算，我部专门制订了《某项目结算治理制度》，经部门内部和相关部门的讨论和调整，由公司审批后成为指导某项目结算工作的治理制度，使预算部在结算审核过程中，统一了思想，明确了工作职责，规范了工作流程和采纳了标准化的工作文件。 打算治理、紧凑安排。 由于时刻紧、任务重，预算部对某项目结算的打算治理专门重视，通过每周的部门例会，由部门经理安排任务，检查和督促完成情况。同时对各项结算中发觉的问题在部门内部及时沟通，审核人、复核人及时向经理汇报，使问题得到及早解决。 人员保障和队伍建设。为保障结算工作按时完成，预算部通过多次招聘，补充了人员的不足，设立了副经理和园林专业预算师等岗位。部门还通过组织外出活动和给职员过生日，使大伙儿加深了解，加强凝聚力，活跃了部门气氛，结算工作尽管困难，但也充满乐趣。 广开思路，多口径比较、多方案分析。在结算中，预算部对任何可能有不同结果的计算方法、套价方法均做计算和分析，多个口径比较，以期得到对我方最有利的结算结果，特不是对合同条文能够有不同理解或含义不清时。如，在4、5#楼结算中，对外墙面砖和装修砖（均为甲供材）的套定额（纸皮砖或块料）、采纳单价（信息价或采购价）和如何计取费用、扣除超领货款等因素综合考虑，共比较了12种方案，使我方在就此分歧与乙方洽谈的过程中处于主动地位，争取到了有利的解决方案。尤其关于甲供材，全部进行合同量、订货量、定额定用量与实际领用量的对比，