高速公路公司票款管理及解缴办法.pdfVIP

高速公路公司票款管理及解缴办法 为了加强对车辆通行费的管理，保证通行费收入及时、 全额安全到位。特制订本办法： 一、票款管理： 1、为确保收费期间帐、票、款的正确和票款安全及时 到位。公司严格按收、支两条纵线到底的原则建立管理体 系。即公司收费部门负责全线收费的票据发出和通行费收 回全过程的管理，并设收费专户存储通行费。专户银行每 日到站收费，收费员每日全数将收入款缴入专户，公司财 务人员审核记帐。 2、收费专户存款只能存入、上缴，不能支出和挪用。 3、收费系统人员对通行费管理除应严格执行本办法外， 还应严格遵守财经纪律、财务制度、现金管理制度等规定， 严禁违法、违纪行为的发生；如有发生按有关规定给予处 理。 4、通行费现金缴款时必须按规定时间、地点在有安全 保障的情况下办理，不准随意自行存款，发生公款被抢、 被盗由责任人及时如数赔偿。 二、解缴程序： 1、收费员每班终了，应将收取的全部通行费收入（现 金进帐单）与售出的通行费票据存根核对无误后，填制 《车辆通行费缴款及票据核销单》一式三份交班长核对， 经签收后，填制《车辆通行费票据、现金日记帐》。为明确 责任，在交接过程中，存根金额要当面点清，并相互在 《缴款及核销单》上签章。如有长款应按规定及时上交不 得留存，短款应及时赔偿。 2、各收费站票管员根据《现金进帐单》和各班的《收 入日报表》汇总填制当日全站的《收入日报表》一式两份， 连同《现金进帐单》交上级票管员签收，并登记《车辆通 行费票据日记帐》。 3、公司票管员每日根据各站交来的经银行签章的《现 金进帐单》和《车辆通行费收入日报表》填制车辆通行费 明晰台帐，并编制 “车辆通行费收入日报表”一式两份报 公司有关部门。 4、与收款单位进行现金交付参照解缴款交接协议执行。