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企业财务管理制度 全体财务人员应仔细贯彻履行国家有关财政法例及会 计制度，敬业爱岗，不做有损于企业的事。严格按照企业财 务制度做好自己的本员工作。对待工作仔细扎实，树立为客 户服务意识。 一、财务部职责范围 1、仔细贯彻履行国家有关财务管理的法律法例，保证 财务工作的合法性。 2、成立健全企业各样财务管理制度，严格按照财务工 作程序履行。 3、采取确实有效的举措保证企业资本和财产的安全， 维护企业的合法权益。 4、编制和履行财务收支计划，敦促有关部门加强资本 回流，保证资本的有效供给。 5、进行成本、费用核算、查核和控制，敦促有关部门 降低消耗、节俭费用，提高经济效益。 6、成立健全各样财务帐目，编制财务报表。 7、参与企业工程承包合同和采购合同的评审工作。 8、实时核算和上缴各样税金。 9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供给商结 算。 10、会计档案资料的收集、整理，保证档案资料的完整、 安全、有效。 11、达成企业工作程序规定的其他工作，达成领导布置 的其他任务。 12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素 质。 二、借钱和各样费用开支标准及审批制度借钱审批及标准： 1、出差借钱：出差人员应先到财务部领取“借钱 单”，详尽填写借钱日期、资本性质、部门、出差地、出差 事由、预计出差天数及金额，经本部门主管署名后报总经理 签批；持已批“借钱单”至财务处领款。前次借支出差返回 时间超过5天无故未报销者，不得再借钱。 2、出差在外人员借钱：已出差在外或许从一出差地转 另一出差地人员借钱，先请一代理人到财务部部领取“借 款单”，详尽填写借钱日期、资本性质、部门、出差地、出 差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管署名后报总经 理签批；持已批“借钱单”至财务处领款。 3、平时费用借钱：各部门因办理业务需要借钱，到财 务部领取借钱单，填写好资本性质(支票或现金)、部门、借 款事由，所借金额，审批程序同第1条。 4、其他临时借钱：如业务费、招待费、周转金等，审 批程序同第1条。 5、借钱出差人员回企业后五天内应按规定到财务部报 帐，报帐后所欠金额三天内补齐，关于不办理报销手续且三 天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣 回。 6、所有借钱均按照前帐不清后帐不借的原则。 7、严格禁止个人借钱，特殊情况需由企业部门经理以 上级别人员批准后方可借支。 三、平时费用报销： 1、企业员工在平时费用支出时，需坚持节俭节俭的原 则。 2、平时支出时应尽量取得原始发票，关于不能取得原 始发票的情况，需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面署名并简述事由，并 经相应领导署名后到财务部报销; 4、所有平时购用物品均须到库房办理入库手续，报销 时发票后边附有经库房管理员署名的入库单，并经各相应领 导署名后到财务部报销; 5、补充说明 如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理 人，交财务部备案，指定代理人可在此期间履行相应的审批 权力;或许由财务人员与审批人进行电话联系，先行借钱或 报销，待审批人回企业后再进行补签。 财务部岗位职责 1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关 现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资本，不坐支现 金，不以白条抵库； 2、次序、实时地登记现金和银行存款日记帐，保证数 字清楚、内容正确，做到日清月结，要实时查对库存现金， 每周一填写货币资本周报表； 3、保存好库存现金，保证其安全无缺，如有短缺要赔 偿损失； 4、保存好印章，严格按规定用途使用印章； 5、严格管理空白收据和空白发票，仔细办理领用手续， 按规定签发支票； 6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐； 7、全面认识、掌握国家有关财务工作制度、政策、公 司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确履行； 8、负责总帐、明细帐、分类帐的查对工作，银行存款 的调节工作，汇总会计凭据，登记总帐； 9、对其他应收、应收帐款实时催收清理;按企业规定 安排固定财产及库存材料等财产的盘点； 10、每月编制会计报表，保证报表数字真切，计算正确， 钩稽关系清楚； 11、负责装订、管理睬计档案； 12、清楚工程整体概略，包括规模、合同额、所需主要 材料、开竣工时间及项目部人员组成等； 13、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方 代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督 促项目部回款； 14、按照各工程估算进行工程成本的控制； 15、每月末实时敦促各项目部报帐； 16、实时、正确核算各样原始单据，并制单入帐； 17、正确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执 行付款； 18、工程付款依据合同、财务帐、工程估算进行审核； 19、编制和履行财务收支计划，拟订资本筹措和使用方 案； 20、进行成本费用控制、核算、查核，敦促本企业有关 部