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医院后勤固定资产管理制度 医院后勤固定资产管理制度1 1、目的 为了加强医院固定资产的管理，规范固定资产的采购、入库及日常维护管理行为，使医院各类固定资产得以有效利用，保障医院业务工作正常运行，制定本制度。 2、范围 本制度适用于单位价值在1000元以上或使用期限在2年以上的办公设备、用品，医疗设备的管理。 3、原则 3.1预算管理原则 3.2节约使用原则 3.3按需采购原则 4、职责 4.1财务部 4.1.1组织制定年度固定资产的采购预算。 4.1.2负责资产的计价折旧等账务核算，及时掌握增减变动情况，建立《固定资产明细帐》，确保账账相符。 4.1.3负责审核采购是否在预算内，采购过程中资金运用是否合理。 4.1.4会同院办(人事行政部)定期对资产进行盘点。 4.2院办(人事行政部) 4.2.1对采购申请进行审核，组织办公资产的采购并对采购过程进行控制和监督。 4.2.2建立资产使用台帐，对资产的保管和使用进行指导和监督。 4.2.3每半年组织一次资产盘点，做到帐实相符。 4.2.4对需清理的固定资产提交处理意见，经总经理批准后进行清理。 4.3网络管理部门(人员) 4.3.1负责医院计算机及网络设备的配置规划，提出采购计划及费用预算。 4.3.2协助院办(人事行政部)进行计算机及网络设备的采购。 4.3.3负责计算机及网络设备的日常维护及保养，协同院办(人事行政部)进行计算机及网络设备的使用管理。 4.4药械部 4.4.1负责对医疗设备进行询价及性能比对，申报采购费用预算，组织采购。 4.4.2负责对医疗设备日常使用与保养情况进行检查与监督。 4.4.3负责医疗设备售后服务及其它事项的对外联络。 4.5使用部门负责人 4.5.1负责提出本部门年度采购计划。 4.5.2协助药械部进行专业医疗设备和仪器的采购。 4.5.3指导并监督下属人员合理使用资产。 4.6保管人或使用人 4.6.1保证资产及附属配件、资料的完整(设备说明书、使用手册等资料管理见《仪器设备档案管理制度》)，合理使用资产，并作好日常维护保养工作。 5、工作程序 5.1采购 5.1.1部门提出采购申请，院办(人事行政部)应对库存情况进行核对，可内部调整使用的应以内部调配为主，确需购入的按正常审批程序购入。 5.1.2采购申请的审批：各部门物品的采购采用预算管理制度，超出年度预算的采购项目，需经总经理批准。财务部应对部门资产采购进行预算审核。 5.1.3预算内采购的审批：单位价格在1000元以下(含)且总价为2000(含)元以下的物品由总经理批准后交院办(人事行政部)采购;单位价格在1000元以上、3000元(含)以下且总价为10000元(含)以下的物品，经执行董事审批后交院办(人事行政部)采购;单价在3000元以上、总价为10000元以上的物品，经董事长审批后方可采购。 5.1.4专业医疗设备和仪器由使用部门协同院办(人事行政部)采购。 5.2入库 5.2.1采购人员在院办(人事行政部)专人处办理验收及入库手续。 5.2.2专业设备和仪器经申请部门验货后，方可办理入库手续。 5.2.3采购人员凭入库单到财务部办理报销。 5.2.4院办(人事行政部)建立固定资产台账。 5.2.5财务部对固定资产进行账务处理。 5.3领用 5.3.1使用人在出库单上签字领用。 5.4管理 5.4.1使用 5.4.1.1使用人要爱护使用固定资产，发现资产破损或故障时及时通知院办(人事行政部)报修。如因疏忽造成资产损失或重大事故，相关责任人及保管或使用人员应负相应的赔偿责任。 5.4.1.2保管或使用人员在使用过程中应注意对设备的检查，如发现实际情况与原配置不符时，应立即以书面形式上报院办(人事行政部)，并协助调查。任何人私自拆换部件，造成与原设备档案不符的，由责任人承担赔偿责任，未查明责任人的，保管人应负相应的赔偿责任。 5.4.2调拨 院办(人事行政部)统一对各部门的资产进行调配，各使用部门或使用人之间的资产转移，必须通过院办(人事行政部)完成。由原使用人或使用部门至院办(人事行政部)办理入库，而后重新办理现使用部门的调入手续。各部门及员工不得随意变更使用人，如发现员工擅自挪用他人或其他部门物品，医院将根据双方责任，对资产使用保管人及擅自挪用人员予以处罚。 5.4.3盘点 院办(人事行政部)、财务部每半年组织一次资产盘点及清查工作，并共同对盘点结果进行处理。 5.4.4报废 由院办(人事行政部)、财务部清理报废。原值在5000元(含)以上的报董事长(执行董事)审批，5000元以下的由总经理审批。 6、资产编号管理 6.1医院所有资产应按照统一的规则编号，应保证编号的唯一性。 6.2资产建帐、建卡时需将编号登记在册，并要求在固定资产的明显位置上留有编号，以便盘点。 6.3资产的编