五月下旬《证券发行与承销》证券从业资格考试期末测试卷.docxVIP

共41页，第1页 五月下旬《证券发行与承销》证券从业资格考试期末测试卷 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的（）前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。 A、6月1日 B、6月30日 C、7月31日 D、7月1日 【参考答案】：C 2、（）依法对审核上市公司新股发行申请，证监会根据其的审核意见依法作出核准或不予核准的决定。 A、股票发行审核委员会 B、证监会 C、证券管理委员会 D、证券交易所 【参考答案】：A 【解析】股票发行审核委员会依法对新股发行核准的做出决定。 3、采用发起设立方式的，发起人缴付全部出资后，应当召开（），选举董事会和监事会成员，并通过公司章程草案。 A、创立大会 B、全体发起人大会 C、股东大会 D、监事会 共41页，第2页 【参考答案】：B 4、在要约收购上市公司方式下，收购人在依照规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据有关规定，收购要约的期限为（）。 A、不得少于15日，并且不得超过60天 B、不得少于30日，并且不得超过60天 C、不得少于30日，并且不得超过90天 D、不得少于15日，并且不得超过30天 【参考答案】：B 5、证券公司公开发行债券其最近1期末经审计的净资产最低应为（）亿元。 A、1 B、2 C、5 D、10 【参考答案】：D 【解析】证券公司公开发行债券，除应当符合《证券法》规定的条件外，还应当符合下列要求：发行人最近1期末经审计的净资产不低于10亿元。 6、收购要约期届满前（）日内，收购人不得更改收购要约条件；但是出现竞争要约的除外。 A、5 B、10 C、15 D、30 共41页，第3页 【参考答案】：C 【解析】考点：熟悉要约收购规则、协议收购规则以及间接收购规则。见教材第十一章第二节，P423。 7、上市公司董事会就重大资产重组作出的决议，应提交（）批准。 A、发起人 B、监事会 C、董事长 D、股东大会 【参考答案】：D 【解析】上市公司董事会就重大资产重组作出的决议，应提交股东大会批准。上市公司独立董事应当在充分了解相关信息的基础上，就重大资产重组发表独立意见。 8、发行监管制度的核心内容是股票发行（）的归属。 A、决定权 B、注册权 C、审核权 D、定价权 【参考答案】：A 9、拟上市的股份有限公司（）与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。 A、以自己的名义 B、以主管部门的名义 C、以下属公司的名义 D、以控股股东的名义 共41页，第4页 【参考答案】：A 【解析】拟上市的股份有限公司以自己的名义与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。 10、企业在海外募股上市的，通常只对（）进行评估。 A、无形资产 B、有形资产 C、物业和机器设备等固定资产 D、机器设备 【参考答案】：C 【解析】根据国有资产管理部门的规定，境内评估机构应对投入股份有限公司的全部资产和负债进行资产评估，而境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常仅对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估。 11、关于混合式招标，下列说法错误的是（）。 A、标的为利率时，全场加权平均中标利率为当期国债票面利率，低于或等于票面利率的标位，按发行价格承销 B、高于票面利率一定数量以内的标位，按各中标标位的利率与票面利率折算的价格承销 C、高于票面利率一定数量以上的标位，全部落标 D、低于发行价格一定数量以内的标位，按各中标标位的价格承销，低于发行价格一定数量以上的标位，全部落标 【参考答案】：A 12、债券的成本可以看作是（）。 A、使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值与目前债券的市场价格相等的一个折现率 共41页，第5页 B、使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值与目前债券的市场价格相等的一个折现率 C、使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值大于目前债券的市场价格的一个折现率 D、使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值小于目前债券的市场价格的一个折现率 【参考答案】：A 13、独立财务顾问应当对实施重大资产重组的上市公司进行持续督导。期限自中国证监会核准本次重大资产重组（）起，应当不少于（）。 A、之日，1个会计年度 B、次日，1个会计年度 C、次日，两个会计年度 D、之日，两个会计年度 【参考答案】：A 14、（）是接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构。 A、资金保管机构 B、受托机构 C、特定目的信托 D、贷款服务机构 【参考答案】：A 15、被审计单位资产负债表截止日到审计报告日发生的，以及审计报告日至会计报表公布日发生的对会计报表产生影响的事项是（）。