金融工具在企业经营中的价值创造.ppt

金融工具在企业经营中的价值创造;今年的课程主题：公司理财;什么是金融工具？;本门课所要解决的基本问题 ;一、货币资金管理中金融工具的应用;（一）单位一般存款;案例1：人民币存款基准利率;案例2：智能通知存款;案例3：协定存款;（二）结构性存款;案例1：与利率挂钩的结构性存款 ;（三）存款集中管理;1、集团账户存款;1、集团账户存款;1、集团账户存款;2、集团协议转账;2、集团协议转账;3、集团资金余额管理;3、集团资金余额管理;4、收支两条线集中管理;5、普通现金池;6、名义现金池;6、名义现金池;（四）资金信托;案例1：单一资金与集合资金信托计划的区别;案例1：单一资金与集合资金信托计划的区别;案例1：单一资金与集合资金信托计划的区别;案例1：单一资金与集合资金信托计划的区别;（五）资金托管;案例1：二手房交易资金托管协议;案例1：二手房交易资金托管协议;案例1：二手房交易资金托管协议;案例2：信托公司资金托管;二、应收应付票据管理中金融工具的应用;（一）商业汇票的开立;1、全额保证金银行承兑汇票;案例1：全额保证金银行承兑汇票;2、准全额保证金银行承兑汇票;案例1：准全额保证金银行承兑汇票 ;案例1：准全额保证金银行承兑汇票 ;3、银行承兑汇票质押开立银行承兑汇票;3、银行承兑汇票质押开立银行承兑汇票;案例1：北京某石化有限公司“票易票”操作 ;案例2：前置保证金 + 后置银票