银行业银行管理（中级）考试2023年考点练习题答案.docVIP

银行业银行管理（中级）考试2023年考点练习题答案 1.银行或其他金融机构的工作人员与诈骗贷款的犯罪分子串通并为之提供诈骗贷款帮助的，既可能构成贷款诈骗罪的共犯，也可能构成职务侵占罪或贪污罪的共犯，关键区别在于（ ）。 A.?主观方面是否是故意 B.?是否采用虚构事实、隐瞒真相的方法 C.?银行是否被骗 D.?所侵犯的客体是否是贷款 【答案】:?C 【解析】: 构成职务侵占罪和贪污罪均不需要受害人被欺骗，而贷款诈骗罪只有在犯罪主体采取欺诈的方法使银行受骗的前提下才可以构成。 2.商业银行应当按照（ ）规定的存款利率的上下限范围确定存款利率，并予以公告。 A.?中国人民银行 B.?国务院银行业监督管理机构 C.?财政部 D.?国务院 【答案】:?A 【解析】: 商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告；商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金。 3.商业银行提高资本充足率的方法有（ ）。 A.?降低风险加权资产的总量 B.?提高留存利润 C.?多计提超额贷款损失准备 D.?发行可转换债券 E.?收购上市公司 【答案】:?A|B|C|D 【解析】: 商业银行资本充足率的计算公式为：资本充足率＝（总资本－对应资本扣减项）/风险加权资产×100%，因此要提高资本充足率，主要有两个途径：①分子对策，即增加资本；②分母对策，即降低总的风险加权资产。其中，商业银行通过资本补充提高资本充足率，主要途径是增加一级资本和二级资本。补充一级资本最常用的方式是发行普通股或提高留存利润。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。商业银行可以通过多计提拨备方式增加二级资本。如果通过发行债券的方式补充二级资本，则必须满足监管规定的合格二级资本工具标准。A项为分母对策；BCD三项为分子对策。 4.下列关于第三版巴塞尔资本协议的说法错误的是（ ）。 A.?引入了杠杆率监管标准 B.?界定并区分一级资本和二级资本的功能，强调优先股在一级资本中的主导地位 C.?增强风险加权资产计量的审慎性 D.?提高了资本充足率监管标准 【答案】:?B 【解析】: 第三版巴塞尔资本协议界定并区分一级资本和二级资本的功能：一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中普通股（含留存收益）应在一级资本中占主导地位；二级资本仅在银行破产清算条件下承担损失。 5.下列不属于我国商业银行信贷业务的是（ ）。[2018年10月真题] A.?保理业务 B.?基金业务 C.?固定资产贷款业务 D.?贴现业务 【答案】:?B 【解析】: 贷款业务也称信贷业务或授信业务，是商业银行将其所吸收的资金，按一定的利率给客户并约期归还的业务。按照借款人性质不同，贷款可分为公司贷款和个人贷款。按照贷款用途和风险特征不同，公司贷款还可细分为流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理等；个人贷款还可细分为个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款等。 6.在信用证业务中，开证行在以下（ ）情形下面临风险。[2018年10月真题] A.?开证申请人的申请不在其额度内，且未进行必要的资信调查 B.?已对进口货物投保 C.?受益人是信誉良好的企业 D.?货物类型在进出口两国处于管制状态 E.?开证申请人未缴足保证金 【答案】:?A|D|E 【解析】: 开证行开证前的主要风险点包括：①货物自身的情况，货物的类型是否在进出口两国处于管制状态，货物有无额度的限制，货物本身是否容易受损或过期等；②第三方的商检证明，为了进一步控制风险，在信用证上可以要求有权威部门的商检证明；③受益人应该是信誉良好或知名的企业；④开证申请人的申请是否在其额度内，没有额度则要调查其资信情况；⑤对进口货物应该投保，以防止因损坏、被盗等事件对交易产生的影响；⑥要求开证申请人落实备付款项，包括缴纳保证金、物权或信用担保等方式。 7.下列属于我国商业银行债券投资对象的有（ ）。 A.?国债 B.?金融债券 C.?公司债券 D.?资产支持证券 E.?地方政府债 【答案】:?A|B|C|D|E 【解析】: 商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资品种包括国债、地方政府债、央行票据、政策性金融债、金融债券、同业存单、非金融企业法人发行的各类债券、资产支持证券等。 8.商业银行的市场风险包括（ ）。 A.?利率风险 B.?汇率风险 C.?股票价格风险 D.?商品价格风险 E.?内部欺诈 【答案】:?A|B|C|D 【解析】: 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险四大类。E项属于操作风险。