上汽集团2020年财务风险分析详细报告.pdfVIP

上汽集团2020年风险分析详细报告 上汽集团2020年风险分析详细报告 一、负债规模测算 1.短期资金需 该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且 可以提供4,240,724.38万元的资金供长期使用。 2.长期资金需 该企业长期资金需求为4,319,874.66万元，202 年已有长期带息负债 为4,710,039.5万元。 3.总资金需 该企业的总资金需求为79,150.27万元。 4.短期负债规模 i 根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷 hu 款规模为14,475,306.46万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发 is 生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是17,394,111.55万元，实 h z 际已经取得的短期带息负债为10,315,409.53万元。 ru 5.长期负债规模 in 按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内 X 偿还的贷款总规模为20,312,916.63万元，企业有能力在3年之内偿还的贷 款总规模为23,231,721.72万元，在5年之内偿还的贷款总规模为 29,069,331.89万元，当前实际的带息负债合计为15,025,449.03万元。 二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂 从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前 盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。只 是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转特别是盈利水平下降会存在一 定风险。资金链断裂风险等级为7级。 2.是否存在长期性资金缺口 内部资料，妥善保管 第 1 页　共 4 页 上汽集团2020年风险分析详细报告 该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供 5,529,063.29万元的营运资金。 3.是否存在经营性资金缺口 该企业经营活动不存在资金缺口。 4.未来一年会不会出现资金问题 (1).未来保持当前盈利状况 本期营业利润为3,560,749.89万元，存货为6,939,546.6万元，应收 账款为4,360,250.11万元，其他应收款为983,671.02万元，应付账款为 14,894,830.53万元，货币资金为14,256,497.04万元。如果经营形势不发 生大的变化，企业一年内不会出现资金缺口。 (2).未来经营形势恶化 单方面恶化： i hu 如果应收账款的平均收款期延长25%，则该企业可支配资金将会减少 s 1,090,062.53万元，支付能力将会从12,112,442.32万元下降为 i h 11,022,379.79万元。如果该企业存货增加25%，则该企