证券从业资格资格考试《证券发行与承销》第一次训练试卷含答案和解析.docxVIP

共43页，第1页 证券从业资格资格考试《证券发行与承销》第一次训练试卷含答案和解析 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、可转换公司债券的转股价格应不低于募集说明书公告日前（）个交易日公司股票交易均价和前（）个交易日的均价。 A、20；2 B、20；1 C、15；2 D、15；1 【参考答案】：B 【解析】转股价格或行权价格是指可转换公司债券转换为每股股份所支付的价格。可转换公司债券的转股价格应在募集说明书中约定，转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前1交易日的均价。 2、首次公开发行股票，关于发行人关联方情况的披露，发行人应披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况，实际控制人应披露到最终的（）为止。 A、法人 B、实际控制人的上一级单位 C、关联人 D、国有控股主体或自然人 【参考答案】：D 【解析】首次公开发行股票，关于发行人关联方情况的披露，发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业，发行人的职能部门、分公司、控股子公司、 共43页，第2页 参股子公司以及其他有重要影响的关联方。实际控制人应披露到最终的国有控股主体或自然人为止。 3、上市公司申请发行新股时财务状况良好应符合的规定不包括（）。 A、最近3年及1期财务报表未被注册会