国开金融企业会计形考任务2参考答案.pdfVIP

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标准答案 1 集中制 标准答案 2 损益类 标准答案 3 1 个月 标准答案 4 借:其他应收款贷:库存现金 标准答案 5 1 万 标准答案 6 同步清算; 集中监督; 实存资金; 头寸控制 标准答案 7 储蓄存款; 单位存款; 机关团体存款 标准答案 8 及时清算银行间往来占款 ; 快速传递凭证 ; 简化商业银行间的往来 核算手续; 加速资金周转 标准答案 9 短期贷款; 存放中央银行款项; 库存现金 标准答案 10 金库不得直接对外办理现金收付业务 ; 运钞根据不同情况可以 分为集中运钞和分散运钞两种形式; 同一城市原则上只能设置一个中心金库; 上 级行要对下级行进行定期或不定期的查库 标准答案 11 错 标准答案 12 错 标准答案 13 对 标准答案 14 对 标准答案 15 错 标准答案16 工商银行深圳市龙岗支行会计分录为: 借:吸收存款—活期存款—振华公司 12 000.00 贷:存放系统内款项 12 000.00 上海分行营业部会计分录为: 借:存放系统内款项 12 000.00 贷:吸收存款—活期存款—海雅百货公司 12 000.00 标准答案17 中国建设银行福田支行: 借:吸收存款—活期存款—A 企业 80 000.00 贷:清算资金往来—同城票据交换清算 80000.00 交通银行罗湖支行: 借:清算资金往来—同城票据交换清算 80000.00 贷:吸收存款—活期存款—B 企业 80000.00

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