科技有限公司内部控制方案设计.pdfVIP

目 录 前言 1 一、公司简介 1 二、XX科技有限公司现行内部控制制度 1 （一）内部控制制度的主要作用1 （二）XX科技有限公司现行内部控制制度2 三、XX科技有限公司现行内部控制制度存在缺陷 3 （一）缺乏对内部控制的正确认识3 (二)内部环境不完善3 1.企业治理结构不合理3 2.企业没有做好文化建设工作4 （三）控制活动不完善4 (四)缺乏沟通交流，信息化系统落后5 （五)内部控制监督不够重视5 (六)内部控制手段落后5 四、XX科技有限公司内部控制制度优化方案设计 6 (一) 提高XX科技内部控制认识和意识6 （二）内部治理环境设计6 1、XX科技治理结构设计6 2、XX科技企业文化建设设计7 （三）XX科技控制活动设计7 1、风险管理机制设计7 2、职责化分设计8 3、人才聘用引进机制设计9 （四)信息传递与沟通设计10 （五）企业内部监督设计10 （六）会计电算化条件下的内部控制设计11