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基层工会收支决算说明书 篇一 1、本表适用于基层工会、县级工会、市级（地、州、盟）工会、省级工会和全国总工会汇 总所属决算报表之用。 2、各省、市、县、基层工会必须按全国总工会统一编制的表格及有关要求汇总填报， 不得随意增减款级科目。 3、决算汇总要求做到数字计算正确，内容完整，并按规定时间及时报送，省级工会必须于 次年3月15 日前报送全国总工会财务部一份，包括书面文档和电子数据。 4、本表金额单位一律用“万元”，小数点后保留两位。 5、省级工会的决算汇总表应另附决算汇总表说明书。 扩展资料： 一、主要会计科目的设置 (一)银行存款 按银行名称设置明细科目。 (二)应收账款 1、应收工程款(往来单位核算)核算根据工程进度报表或者结算的应收账款。 2、应收质保金(往来单位核算)根据合同及结算业主暂扣的工程质保金，最好设置有到期日。 (三)预付账款 1、预付购货款(往来单位核算)核算应付购货款、设备款等。 2、预付分包款(往来单位核算)核算应付分包工程款。 (四)其他应收款 按往来单位(备用金为个人)设置明细。 (五)原材料 1、主要材料 2、辅助材料 3、低值易耗品 4、其他材料 (六)固定资产 1、房屋及构筑物 2、生产设备 3、与生产有关的工器具、家具 4、运输工具 (七)累计折旧 (八)应付账款 1、应付购货款(往来单位核算)核算应付购货款、设备款等。 2、应付分包款(往来单位核算)核算应付分包工程款。 3、暂估应付款(往来单位核算)核算暂估入账的款项(包括材料暂估入账及分包工程款的暂估 入账)。 4、应付质保金(往来单位核算)核算应付分包单位的质保金，最好设置有到期日。 篇二 一、收入情况： 1．本年度收入总额89,701.92元，比上年度增加98.44%，为工会开展工作提供了经费保障。 2．会费收入：会费收入是工会经费的主要来源之一，在待岗职工增多，会员组织观念日趋 淡薄，会员不愿缴纳会费的情况下，积极做好会费收缴工作，会费收入17,738.00元，比上 年度增加17.16%，占收入总额的比例为19.77%。 3．拨缴经费收入：在公司经济十分困难，任务严重不足，连续多年亏损的情况下，经工 艰苦努力，最终完成了拨缴经费收入指标，拨缴经费收入22,108.00元，占收入总额的比例 为24.65%。 4．上级补助收入：（本项项收入年初未编预算，原在往来科目中核算，年终接到文件后转入 本科目）在市交通建设工会的关怀下，获得节日送温暖和金秋助学金共49,830.00元，占收 入总额的比例为55.55%，为开展节日送温暖和金秋助学活动提供了强有力的保障。 二、支出情况： 1．本年度支出总额88,959.20元，比上年度增加99.68%。职工活动支出和维权支出是工 经费开支的重点，两项合计77,919.00元，占支出总额的比例为87.59%。 2．职工活动支出26,589.00元，比上年度减少了35.46%，占支出总额的29.89%。其中，文 体活动费14,963.00元，比上年度减少了25.40%，占支出总额的16.82%，宣传活动费5,036.00 元，比上年度减少了44.78%，占支出总额的5.66%，其他活动费6,590.00元，比上年度减少 了45.17%，占支出总额的7.41%。通过组织开展各项文体活动、宣传活动、女工活动以及 费管理竞赛活动等，陶冶了职工情操，提高了职工素质，增强了企业活力。 3．维权支出51,330.00元，占支出总额的57.70%。 （1）困难职工帮扶费19,500.00元，占支出总额的21.92%。其中，日常低保工作支出1,500.00 元，金秋助学支出（本项项支出年初未编预算，原在往来科目中核算,年终接到文件后转入 本科目）18,000.00元，对6名新入学的大学生（本科4名，专科2名）进行了帮扶。 （2）送温暖费（本项项支出年初未编预算，原在往来科目中核算,年终接到文件后转入本科 目）31,830.00元，占支出总额的35.78%。其中，元旦春节支出22,710.00元，对 147户建 档困难职工进行了帮扶，端午节支出3,040.00 元，对 152户建档困难职工进行了帮扶，中 秋国庆支出6,080.00元，对152户建档困难职工进行了帮扶。 通过坚持开展低保工作、金秋助学活动和节日送温暖活动，发挥了工会的维权职能，实现了 工会工作方法的转变，体现了党和国家对弱势群体的关怀，激发了困难职工对生活的信心和 勇气，增强了工会的凝聚力。 4．业务支出3,352.00 元，比上年度增加了 214