三月证券从业资格考试证券发行与承销水平抽样检测（含答案）.docxVIP

共42页，第1页 三月证券从业资格考试证券发行与承销水平抽样检测（含答案） 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、下列事项须由股东大会以特别决议通过的是（）。 A、公司财务报告 B、公司年度报告 C、监事会和董事会的任免及其报酬和支付方法 D、公司章程的修改 【参考答案】：D 2、发行新股的上市公司，持续督导的期间为（）。 A、证券上市当年其后2个完整会计年度 B、证券上市当年剩余时间 C、证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度 D、证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度 【参考答案】：C 3、下列哪种情形不能认定为面临严重财务困难（）。 A、最近两年连续亏损 B、因3年连续亏损，股票被暂停上市 C、最近一年期末股东权益为负值 D、最近半年亏损且其主营业务已停顿三个月以上 【参考答案】：D 【解析】考点：了解收购人及相关当事人可免于履行要约收购义务的情形及各类情形下当事人应履行的程序。见教材第十一章第二节，P431。 4、目前我国股份有限公司资本确定采取（）原则。 共42页，第2页 A、自定资本制 B、法定资本制 C、授权资本制 D、折衷资本制 【参考答案】：B 【解析】常识，目前我国股份有限公司资本确定采取法定资本制原则。 5、最近（）受到中国证监会行政处罚的个人不能申请注册登记为保荐代表人。 A、6个月 B、12个月 C、24个月 D、36个月 【参考答案】：D 6、根据有关规定，上市公司因连续亏损，其股票暂停上市后，在法定期恨内披露了相关信息，可在该信息披露后的5个工作日内向证券交易所提出恢复上市申请。前述所指的相关信息是（）。 A、显示公司已经盈利的第一个半年度报告 B、显示公司已经盈利的第一个季度报告 C、显示公司已经盈利的第四个季度报告 D、显示公司盈利水平达到净资产收益率6%以上的第一个年度报告 【参考答案】：A 7、以下行为不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是（）。 A、在日常经营活动之外购买、出售资产 共42页，第3页 B、与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资 C、按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资的行为 D、受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁 【参考答案】：C 8、在外资股募股截止时，（）确定股票发行价格。 A、发行人 B、主承销商 C、发行人和主承销商 D、主承销商和全球协调人 【参考答案】：D 【解析】考点：熟悉国际推介与询价、国际分销与配售的基本知识。见教材第十章第六节，P403。 9、证券公司债券申请上市应当符合的一个条件是，实际发行债券的面值总额不少于（）。 A、1亿 B、2亿 C、5亿 D、10亿元 【参考答案】：B 【解析】考生要熟悉证券公司债券申请上市的条件。 10、在发行完成后的（）个工作日内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。 A、5 共42页，第4页 B、10 C、15 D、20 【参考答案】：C 11、首次公开发行股票申请文件目录所列举的文件是发行申请文件的（）。 A、最低要求 B、最高要求 C、一般要求 D、绝对要求 【参考答案】：A 12、经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后（）年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣（）。 A、1，20% B、2，50% C、4，25% D、5，20% 【参考答案】：D 【解析】根据中国银监会于2004年3月1日施行的《商业银行资本充足率管理办法》，经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务I具可列入附属资本，，在据到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。 13、净资本基本计算公式为：（） 共42页，第5页 A、净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目 B、净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整-中国证监会认定或核准的其他调整项目 C、净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整+中国证监会认定或核准的其他调整项目 D、净资本=净资产-金融产品投资的风险调整-应收项目的风险调警-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整 【参考答案】：A 14、上市公司最近（）内受到过证券交易所公开谴责的，不得公开发行证券。 A、6个月 B、12个月 C、2年 D、3年 【参考答案】：B