RIFACIMS的财务管理系统.pptVIP

RIFA-CIMS的财务管理系统 帐务管理 集团业务范围 财务预算 帐务处理 财务报表 成本中心 利润中心 资产与资金预 算控制管理 资产中心 资产管理 资金预算控制 流动资金管理 投资风险管理 成本控制 成本控制 成本分析 利润分析 集团财务系统 集团决策系统 集 团 组 织 结 构 第一页，共十八页。 RIFA 集团的组织结构 经营组织机构 集团公司 采购 公司 工厂 成品库房 销售 集团公司 公司 A 利润中心 成本中心 公司 C 公司 B 业务区域 财务组织机构 利润中心 科目结构 成本中心 利润中心 物资库房 第二页，共十八页。 现金管理 金融投资 RIFA－CIMS 财务管理系统 应付账款 应收账款 总分类帐 帐务合并 财务信息系统 特殊分类帐 付款 收款 银行帐 应付帐款 资产管理 第三页，共十八页。 总帐 财务体系建立 财务帐目处理 财务报表生成 系统集成基础 集团或单一公司财务模式 多国家、多币制、多税制 纵向与横向的划分和组合 总分类帐处理 特殊分类帐处理 业务分类帐处理 结算处理 多形式的资产负债表/损益表 标准和弹性的财务信息分析 财务报告合并处理 与生产经营业务在线集成 资金流、物流同步处理 为企业提供决策分析数据 第四页，共十八页。 公司的应付/应收帐款 管理 应付账款 应收账款 发票收据 预付款 付款处理 信函往来 帐户查询与分析 与相关系统的接口处理 客户信用管理 发票与贷方冲销 收款处理 催款处理 信函往来 帐户查询与分析 第五页，共十八页。 现金管理 集团财务系统的现金预算与控制管理 计划和预算 电子银行对帐 资金使用控制 现金流量分析 未清项目管理 综合查询和报告 与有关系统的接口 第六页，共十八页。 集团财务系统的财政计划和金融资产管理 有价证券 贷款 不动产 与保险有关的事项 金融资产管理 基本 资产 金融预算 流动资金预算 现金管理 与运作环节联结 自动现金汇总 电子银行 存款单据检查 资产管理 基本资产 有价证券 贷款 现金交易 外汇 其它财政票据 第七页，共十八页。 资产管理 投资管理 投资计划 经济估价 预算 投资控制 订单管理 项目管理 折旧 固定资产 计价方法 折旧计算 折旧模拟 多种货币 资产交易 评估 . . . . . 技术资产 维修计划 定单处理 维护管理 结账 第八页，共十八页。 在线的、实时的、集成的财务业务处理系统 帐务管理 企业信息仓库 总 帐 资产 成本 人事 销售 分供方 投资 现金 固定 资产 调节帐 财务 资产帐 银行帐 应收帐 工资/旅差 费用帐 材料 明细帐 应付帐 分析 运作 第九页，共十八页。 综合财务系统 收货 销售 订单 发货 发票 发票 收 现金 付款 帐面 记录 帐面 记录 财政计划 交货期+付款条件 付款记录 数据修改 现金管理/预算 按照核准的数.额付款结算 通过银行过帐 每日现金状况管理 订单 销售 应收帐款 应付帐款 分供方 第十页，共十八页。 RIFA财务系统－灵活的集团汇总层次 组 组 组 组 分组 公司 地区 国家 地方 部门 产品组 产品 ... ... ... 汇总 细节 总和 转换 + 传送 财务总帐 局部系统 按组织 按分供方 按产品 按销售网络 第十一页，共十八页。 成本控制 费用成本控制 利润分析 产品成本计算 A dvertising 销售 销售 市场 市场 产品 成本中心核算 ABC 成本分析 采购 料 工 费 第十二页，共十八页。 RIFA财务系统成本控制应具备的功能 成本控制中心 基础数据设定 成本中心成本 计划编制 成本中心实际 成本核算 成本中心分析报表 成本中心 活动类型 成本元素 统计指标 与活动有关的成本计划 与活动无关的成本 直接记帐 内部转帐 分配与分摊 成本要素/成本中心报告 实际/计划 成本要素/成本中心报告 实际/目标 成本中心报告当前/累计/年度总计 第十三页，共十八页。 成本控制结构 费用成本控制 基于活 动成本 产品和生产成本控制 获利分析 tasks C 部门 分销渠道 客户群 产品 allocation to PA C 行政 服务 生产 产品 allocation to product 处理 过程1 处理 过程2 Pn Pn Pn Pn Pn Pn Pn Pn assess.. assess. 客户 订单 可供量 检查 开发票 采购申请 计划订单 生产订单 采购收货 业务处理 流程 客户订单处理流程 MRP 交付 开发票 交付 采购订单 处理 AB