ERP应付管理子系统操作手册.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 采购 收货 发票 付款 发票 收款 退货 第六十三页，共七十二页。 采购 收货 发票 付款 发票 收款 退货 第六十四页，共七十二页。 采购 收货 发票 付款 发票 收款 退货 第六十五页，共七十二页。 采购 收货 发票 付款 发票 收款 退货 第六十六页，共七十二页。 采购 收货 发票 付款 发票 收款 退货 第六十七页，共七十二页。 采购 收货 发票 付款 发票 收款 退货 到此系统可以依据发票生成会计凭证以确认退货和应收债权。 借：应收账款 – XXX供应商 10,000.00 贷：库存商品 8,547.01 应交税金 – 应交增值税 – 进项税额 1,452.99 第六十八页，共七十二页。 采购 收货 发票 付款 发票 收款 退货 退款来源明确表示了业务性质，在当前业务模式下即企业付款后发现产品存在瑕疵而退货，供货方开出红字发票，退还一部分货款，所以应选择应付单据。需强调的是在系统中录入应付退款单的过程是一个核销的过程,这体现了会计谨慎性原则。 第六十九页，共七十二页。 采购 收货 发票 付款 发票 收款 退货 到此系统可以依据应付退款单生成会计凭证以确认应收款项的资金会笼。 借：银行存款 10,000.00 贷：应收账款 – XXX供应商 10,000.00 第七十页，共七十二页。 谢谢观看！ 第七十一页，共七十二页。 内容总结 易飞 7.0 应付子系统。易飞 7.0 应付子系统。日期: 2007-06-28。借：原材料 --- XXX材料 20,000.00。贷：材料采购 --- XXX材料 20,000.00。系统拥有便捷的业务处理能力，支持业务驱动输入模式。由于该批购进的货物已发现2个存在瑕疵,为安全起见,对该批货物暂停付款即冻结。借：原材料 --- XXX材料 17,094.02。归属存货成本选项如果为真，则系统会将其分摊进存货成本。例如：A公司请B运输公司运输货物后，收到B公司专用运输发票。另外保价费 2000 元。进项税额 = [(运费 + 基本建设基金)/(1+7%)]*7%。1.准备工作 – 建立暂估账款核算单别 第七十二页，共七十二页。 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 到此用户可以生成凭证确认费用和债务的发生。 借：库存商品 1,181.31 营业费用 2,000.00 应交税金 – 应交增值税 – 进项税额 68.69 贷：应付账款 3,250.00 采购 收货 发票 分摊 第三十一页，共七十二页。 采购 收货 发票 分摊 选择单据性质为费用发票的单别。 第三十二页，共七十二页。 采购 收货 发票 分摊 选择费用分摊方式。 第三十三页，共七十二页。 采购 收货 发票 分摊 当输入费用结算单身数据时,系统将符合条件的进货单列示出来，用户可以批量选择本次需分摊费用的目标单据即可。 第三十四页，共七十二页。 采购 收货 发票 分摊 第三十五页，共七十二页。 采购 收货 发票 分摊 输入费用结算费用发票单身时，选择来源为费用发票，F2开窗选择需分摊的费用发票。 系统自动将符合条件的尚未分摊完毕的费用性质为归属存货成本的费用发票列示出来，用户可批量选择本次需分摊的目标费用发票。 第三十六页，共七十二页。 采购 收货 发票 分摊 第三十七页，共七十二页。 采购 收货 发票 分摊 自动分摊。 第三十八页，共七十二页。 日常业务核算 可以辅助用户批量检查、核对及存档采购费用发票信息…… 第三十九页，共七十二页。 日常业务核算 企业在日常采购活动中,暂时未收到结算发票,但已拥有所采购的生产原料或商品的主要报酬和风险,根据会计谨慎性等相关原则,必须对企业的负债进行合理的估计…… 1.月初回冲 2.单到回冲 3.单到补差 1.准备工作 – 建立暂估账款核算单别 2.在会计期末,执行暂估账款核算作业 3.维护暂估账款核算单 系统通过暂估账款核算单对企业暂估