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预算执行情况 模板 一、预算执行总体情况 1、分析企业经营和财务状况的主要特点，降本增效工作措施以及取得效果， 主要预算指标的完成情况。 2、经营业绩考核指标完成情况。 附表： 主要预算指标项目 本年预算数 预计完成数 完成预算比例 售电量 售电收入 购电成本 供电成本 财务费用 利润总额 EVA 成本费用总额占主 营业务收入 资产周转率 净资产收益率 应收电费余额 资产负债率 供电 成本 …… …… 二、损益预算完成情况及分析 （一）营业收支预算完成情况分析 1、售电收入完成情况分析 主要包括发、售电量的增减变动及电量结构变化对主营业务收入的影响；电 价政策变化等 事项对企业经营的影响。 2、购电成本完成情况分析 主要包括购电量的增减变动、结构变化和电价政策变化对购电成本的影响。 3、发电成本完成情况分析 分析发电成本预算完成情况。 4、线损率完成情况分析 分析当年线损指标完成情况，对比 成本变动情况，分析变动趋势及原因。 5、供电成本完成情况分析 分析供电成本预算完成情况。分析可控成本和人工成本项目，对预算完成差 异进行说明。对比 成本变动情况，分析变动趋势及原因，总结成本管理所采 取的措施及取得的成果。 附表： 供电成本预算执行情况表 ：亿元、元/千千瓦时 本年 预计 同比 预算 项 目 预算 完成数 增减 完成率 供电成本 其中：不可控成本 折旧 摊销、减值准备 税费等 可控成本 材料费 修理费 职工薪酬 农电费用 其他费用 其中：实验 开发费 费 保险费 供电 成本 可控供电 成本 6、其他业务损益完成情况分析 7、其他损益预算完成情况及分析 （1）、投资收益等对利润的影响 分析其他业务损益、投资收益、公允价值计价资产价值变动、资产减值等对 利润的影响。 （2）、财务费用预算完成情况 分析借款规模、融资结构、利率等 的变化对财务费用的影响，结合 需求情况，分析 和融资管理的方法与成效。对比 成本变动情况，分析变 动趋势及原因。 三、资产负债预算完成情况及分析 1、资产负债预算情况 结合资本性支出、 资产管理等情况，重点围绕资产负债结构 存量、 固定资产增减变化的情况进行分析。 2、应收电费回收情况 3、清产核资账销案存资产管理情况 4、融资预算完成情况分析。 重点说明本年接收农电资产、接收用户资产等事项对资产负债的影响情况。 四、资本性支出预算完成情况及分析 逐一分析基建、技改、科技、信息化等各类资本性支出预算执行情况，重点 说明各类资本性支出项目的形象进度完成情况、各类 支出情况、以及投资对 资产状况和资产结构的影响。没有按计划完工的项目要重点分析原因。 五、财务状况与资产内涵分析 1、财务状况分析 重点分析反映财务状况的各类财务指标及其变动趋势