齐鲁股权托管交易中心股权挂牌营业规则.pdfVIP

齐鲁股权托管交易中心股权挂牌业务规则 第一章 总则 第一条 为规范呢挂牌非上市股份有限公司（以下简称“申请人”） 股权挂牌行为，促进创新型中小企业规范运营和健康发展，保护投资 者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）等 法律法规以及齐鲁股权托管交易中心（以下简称“齐鲁股交中心”）相 关规定，制定本规则。 第二条 申请人申请其股权在齐鲁股交中心挂牌，适用本规则。 第三条 申请人应披露的信息，必须真实、准确、完整、及时， 不得有虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏。 第四条 中介结构应按照本行业公认的业务标准和道德规范，认 真履行核查和辅导义务，严格履行法定职责，并对其出具文件的真实 性、准确性和完整性负责。 第五条 齐鲁股交中心对申请人股权挂牌申请的核准，以及监管 部门对申请人申报材料的报备，均不表明其对申请人股权的投资价值 或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。 第二章 申请人须具备的条件 第一节 主体资格 第六条 申请人是依法设立且持续经营两年以上的股份有限公 司，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司 的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。 第七条 申请人的注册资本已足额缴纳，发起人及其他股东用作 出资的资产的财产转移手续已办理完毕，申请人的主要资产不存在重 大权属纠纷或者重大不确定性。 第八条 申请人股权清晰，控股股东和由控股股东、实际控制人 1 支配的股东持有的公司股份不存在重大权属纠纷。 第九条 申请人最近两年内实际控制人未发生变更，主营业务和 董事、高级管理人员未发生重大变化。 第二节 财务指标 第十条 申请人股本总额不少于 500 万元，最近一期末不存在 未弥补亏损，并至少符合以下条件之一： （一）最近两年持续盈利，合计净利润不少于300 万元，合计 营业收入不低于4000万元，且均持续增长； （二）最近一年净利润不少于100万元，营业收入不低于2000 万元，且最近一年营业收入增长不低于20%。 对国家重点鼓励发展行业中的创新型、高成长企业及高新技术 业，可参考上述条件适当放宽。 第十一条 申请人会计基础工作规范，财务会计报表的编制符合 企业会计准则的规定，在所有重点方面公允的反映申请人的财务状 况、经营成果和现金流量，并由注册会计师出具无保留意见的审计报 告。 第三节 规范运作及公司治理 第十二条 申请人主营业务突出，其生产经营活动符合法律法规 和公司章程的规定，符合国家产业政策及环境保护政策。 第十三条 申请人依法纳税，享受的各项税收优惠符合相关法律 法规的规定，申请人的经营成果对税收优惠不存在重大依赖。 第十四条 申请人及其控股股东、实际控制人最近两年内不存在 损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。 第十五条 申请人资产完整，业务、人员、财务及机构独立，具 有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。与控股股东、实 2 际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，以及严重影响公司 独立性或者显失公允的关联交易。 第十六条 申请人具有严格的资金管理制度，不存在资金控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或 者其他方式占用的情形。 第十七条 申请人的公司章程须明确对外担保的审批权限和审 议程序，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违 规担保的情形。 第十八条 申请人内部控制制度健全，能够合理保证公司财务报 告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果，并由注册会计 师出具无保留结论的内部控制鉴定报告。 第十九条 申请人具有完善的公司治理结构，依法建立健全股东 大会、董事会、监事会以及董事会秘书制度，相关机构和人员能够依 法履行职责。 第二十条 申请人的董事、监事和高级管理人员应当具备法律、 行政法规和规章规定的任职资格