一月证券从业资格《证券发行与承销》同步测试试卷（含答案和解析）.docxVIP

共42页，第1页 一月证券从业资格《证券发行与承销》同步测试试卷（含答案和解析） 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、现代资本结构理论的创立是以（）的提出为标志的。 A、净收入理论 B、净经营收入理论 C、MM定理 D、米勒模型 【参考答案】：C 2、拟上市的股份有限公司（）与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。 A、以控股股东的名义 B、以自己的名义 C、以主管部门的名义 D、以下属公司的名义 【参考答案】：B 3、证券公司以包销方式承销股票时，包销总金额不得超过净资本的（）。 A、30% B、50% C、60% D、80% 【参考答案】：C 共42页，第2页 4、担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销执照之日起未逾（）年不得担任股份有限公司的董事。 A、1 B、2 C、5 D、3 【参考答案】：D 5、首次公开发行股票招股说明书中，发行人应披露的主要产品和服务质量控制的情况不包括（）。 A、质量控制标准 B、认证中心的质量认证 C、出现的质量纠纷 D、质量控制措施 【参考答案】：B 【解析】首次公开发行股票招股说明书中发行人应披露主要产品和服务的质量控制情况，包括质量控制标准、质量控制措施、出现的质量纠纷等。 6、H股控股股东必须承诺上市后（）个月内不得出售公司的股份，并且在随后的6个月内控股股东可以减持，但必须维持控股股东地位，即30%的持股比例。 A、3 B、6 C、10 D、12 共42页，第3页 【参考答案】：B 【解析】H股控股股东必须承诺上市后6个月内不得出售公司的股份，并且在随后的6个月内控股股东可以减持，但必须维持控股股东地位，即30%的持股比例。 7、按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行（）。 A、产权界定 B、报表审计 C、清产核资 D、资产评估 【参考答案】：C 8、发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，且最近（）个会计年度连续盈利。 A、2 B、3 C、4 D、5 【参考答案】：B 9、从企业筹资的角度来看，下列融资方式中融资风险最小的是（）。 A、债券 B、长期借款 C、融资租赁 D、普通股 【参考答案】：D 共42页，第4页 10、投资者购买可转换公司债券等价于（）。 A、同时购买了一只普通股票和一个对公司股票的看涨期权 B、同时购买了一只普通债券和一个对公司股票的看涨期权 C、同时购买了一只普通债券和一个对公司股票的看跌期权 D、同时购买了一只普通股票和一个对公司股票的看跌期权 【参考答案】：B 【解析】熟悉可转换公司债券的转换价值、可转换公司债券的价值的概念及其影响因素。见教材第八章第一节，P262。 11、证券公司的投资银行业务由（）负责监管。 A、中国证监会 B、中国证券业协会 C、中国银监会 D、中国保监会 【参考答案】：A 【解析】考点：了解投资银行业务的监管。见教材第一章第四节，P27。 12、（）依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理。 A、财政部 B、中国人民银行 C、中国银监会 D、中国证监会 【参考答案】：D 共42页，第5页 13、投资者持有发行人已发行可转换公司债券达到（）%后，其所持该发行人已发行的可转换公司债券比例每增加或者减少lO%时，应依照前款规定进行书面报告和公告。 A、10 B、15 C、20 D、25 【参考答案】：A 【解析】常识，要了解。 14、资产评估报告（）。 A、仅有正文部分 B、包括正文和附件两部分 C、包括正文、附件和法律意见 D、包括正文和确认文件 【参考答案】：B 15、上市公司在每一会计年度结束之日起（）个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告，在每一会计年度前6个月结束之日、起（）个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送半年度财务会计报告。 A、3，3 B、4，2 C、4，3 D、3，2 【参考答案】：B 共42页，第6页 16、证券交易所可以根据实际情况或者中国证监会的要求，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜的事项不包括（）。 A、公司最近两年连续亏损 B、行使可转换公司债券赎回、回售权 C、减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项 D、交易日披露涉及调整或修正转股价格的信息 【参考答案】：A 【解析】发行可转换公司债券的上市公司涉及下列事项时，证券交易所可以根据实际情况或者中国证监会的要求，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜：①交易日披露涉及调整或修正转股价格的信息；②行使可转换公司债券赎回、回售权；③公司实施利润分配或资本公积金转增股本方案；④作出发行新公司债券的决定；⑤减资、合并、分立、解散