信用证软条款的风险和预防措施.doc

信用证软条款的风险和预防措施 摘要 信用证是当前国际贸易中普遍使用的一种结算方式,它是以银行信用代替商业信用对卖方承担付款的责任,属于风险较小的一种贸易结算方式,但是目前信用证中的一种特别条款即信用证软条款的存在却将这种银行担保的作用大大削弱,对善意的出口商构成巨大的风险。本文便对这个问题进行了深入的研究,从信用证的基本理论出发,对软条款定义、类型,产生的原因、案例分析、风险及预防措施进行了深入的分析。 关键词； 信用证、软条款、风险、分析、防范 Abstract The Letter of Credit is one of the universal settlement method in the current international trade, rather than commercial credits, it takes the payment responsibility for the seller and is one of the safer trade settlement way, but now the existence of soft clause has greatly weaken this kind of bank credit function and constitutes huge risk to exporters. This article will conduct thorough research to this question, carry on thorough the definition, the terms, the reason for existence，the case analysis, risk and preventive measures . Key words: The L/C、soft terms、risk、analysis、prevention 目 录 TOC \o "1-3" \h \z \u 一、软条款的概述 1 （一）软条款的定义 1 （二）软条款产生的原因 1 1、信用证作为付款工具的缺陷 1 2、信用证操作人员方面的原因 2 3、出口商自身的原因 2 二、软条款的种类 3 （一）变相可撤销信用证条款 3 （二）暂不生效条款 3 （三） 开证申请人说了算条款 3 （四） 无金额信用证(zero letter of credit) 3 三、软条款的风险及预防措施 3 （一）软条款的风险 3 （二）软条款的预防措施⑸ 4 1、交易前必须选择好可靠的交易伙伴 4 2、选择口碑好的开证行 4 3、业务操作必须规范，必须注意出口合同条款的拟订 5 4、严格审核，防患未然，理性对待 5 5、究其弱点，争取主动，通过信用证本身找到解决方法 5 6、大力提高单证操作人员的素质，加强培训 5 7、加强银贸合作，共同防范 5 四、软条款的案例分析 5 结 语 6 致 谢 7 致 谢 7 第 PAGE 8 页 共 NUMPAGES 11 页 信用证已经成为国际贸易最重要的支付方式之一,促进了国际贸易的顺利进行。但是信用证的独立抽象原则以及相关立法的欠缺,使得信用证使用过程中存在各种风险,其中软条款问题便是其中典型的一种⑴。信用证软条款危害巨大,使得贸易双方当事人权利义务处于极不平衡地位,损害了受益人的利益,危害了信用证作为国际贸易支付方式的优越性，动摇的信用证的基石原则——独立原则。俗话说：兵来将挡，水来土掩。既然信用证软条款有这么多的风险。那我们就应该尽量避免，保护先受益人的合法权益。本文从信用证软条款的概念、产生原因、种类、风险及防范措施着手。 一、软条款的概述 （一）软条款的定义 信用证中的“软条款”(Soft Clause)，在我国有时也称为“陷阱条款”（Pitfall Clause），是指在不可撤消的信用证加列一种条款，使出口商不能如期发货，据此条款开证申请人（买方）或开证行具有单方面随时解除付款责任的主动权，即买方完全控制整笔交易，受益人处于受制人的地位，是否付款完全取决于买方的意愿。⑵ 　　这种信用证实际变成了随时可以撤销或永远无法生效的信用证，银行中立担保付款的职能完全丧失。带有此种条款的信用证实质上是变相的可撤消信用证，极易造成单证不符而遭开证行拒付。买方凭借信用证“软条款”还可以骗取卖方的保证金、质押金、履约金、开证费等。 （二）软条款产生的原因 信用证软条款产生的原因既有信用证作为付款工具本身缺陷的客观原因，也有信用证操作方人为方面的主观原因。⑶ 1、信