付款人开户行付款教学课件.pptVIP

银行会计实务 银行会计实务 付款人开户行付款(2019) 项目三 支付结算-结算方式处理 模块一：汇兑业务操作处理 1 模块二：委托收款操作处理 2 模块三： 托收承付操作处理 3 项目三 支付结算-结算方式处理 模块一：汇兑业务操作处理 1 模块二：委托收款操作处理 2 模块三： 托收承付操作处理 3 模块二 委托收款业务操作处理 基本知识 活动一 收款人开户行受理委托收款 活动二 付款人开户行付款 活动三 收款人开户行收款 业务导入 2019年7月2日模拟银行金苑支行收到上海工行北京路支行寄来的托收凭证，收款人为上海工行北京路支行开户的上海长荣公司（056200101000563），金额50万元，系向本行办理银行承兑汇票到期托收，银行承兑汇票出票人为本行开户的长宇电器有限公司（），经办人员凭证审核无误，予以处理。 操作流程 后续处理 接 收 凭 证 交易 处理 通 知 客 户 凭 证 登 记 凭 证 审 核 操作流程 后续处理 接 收 凭 证 交易 处 理 通 知 客 户 凭 证 登 记 凭 证 审 核 经办人员接到收款人开户行寄来的邮划或电划托收凭证第三、四、五联以及有关单证后，应审查是否属于本行的凭证，所附单证张数与托收凭证上所填的是否相符。审查无误后，在凭证上填注收到日期。 凭证样式 V 长宇电器有限公司 浙江 杭州 模拟银