商业银行流动性管理课件.pptxVIP

1 流动性管理的含义与必要性 流动性是商业银行的“三性”目标之一，是实现效益性的基础。 确保充足的流动性是商业银行管理的关键问题，对商业银行具有重要意义。 2 一、 商业银行流动性的含义 流动性：商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力。 “基本流动性”：商业银行提供的满足客户提取存款的要求和支付到期债务本息的现金。 “充足流动性”：基本流动性加上为贷款需求提供的现金。 流动性风险：商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。 3 二、商业银行流动性管理的必要性 流动性被视为商业银行的生命线。流动性不仅直接决定着单个商业银行的安危存亡，对整个国家乃至全球经济的稳定都至关重要。 历次金融危机中都有流动性风险发生。 4 流动性的衡量 如何识别商业银行的流动性状况是商业银行采取流动性管理策略的前提。 两种常用的流动性衡量方法： 财务比率指标法 市场信号指标 5 一、财务比率指标法 指商业银行根据资产负债表的有关数据，计算流动性指标，用以衡量商业银行流动性状况的预测方法。 1、资产流动性指标 ①现金状况指标(Cash position indicator)。 （正相关） 现金状况指标=现金/总资产 ②流动性证券指标(Liquid securities indicator)。（正相关） 流动性证券指标=政府债券/总资产 6 一、财务比率分析法（续） ③同业拆借比率（正相关） 同业拆借比率=（同业拆出资金—同业拆入资金）/总资产 ④能力比率(Capacity ration)。（负相关） 能力比率=贷款与租赁资产/总资产 ⑤担保证券比率(Pledged securities ration)。（负相关） 担保证券比率=担保证券/证券总额 7 2、负债流动性指标 ①游资比率，又称为热钱比率。（正相关） 游资比率=货币市场资产/货币市场负债 其中货币市场资产指商业银行流动性极强的短期资产，包括现金、短期政府债券资产、中央银行超额准备金拆出（即美国的联邦资金贷款）及逆回购协议（商业银行暂时购入证券贷出资金）。货币市场负债是商业银行流动性极强的负债，包括大额存单、中央银行超额准备金头寸的拆入（即美国的联邦资金借款）以及回购协议借款（商业银行暂时售出证券来借款）。 8 2、负债流动性指标（续） ②短期投资对敏感性负债比率。（正相关） 短期投资对敏感性负债比率=短期投资/敏感性负债 短期投资是短期内能够迅速变现的资产，包括在其他商业银行的短期存款、中央银行超额准备金的拆出和商业银行持有的短期证券。敏感性负债是对利率变化反映灵敏的负债，包括大额存款、外国官方存款、联邦资金购入、回购协议中的售出证券、政府持有的即期票据等。 9 2、负债流动性指标（续） ③经纪人存款比率(负相关） 经纪人存款比率=经纪人存款/存款总额 其中经纪人存款是指由证券经纪人代客户存入商业银行的资金，其特点是数额大（通常在10万美元或以上，以获取存款保险的优势）、期限短，并以获取高利息收入为目的，因此对利率变化的敏感性很强。 10 2、负债流动性指标（续） ④核心存款比率(Core deposit ratio)(正相关） 核心存款比率=核心存款/总资产 核心存款是商业银行存款中最稳定的部分，其特点在于利率敏感性不强，且不随经济条件和周期性因素的变化而变化。 ⑤存款结构比率(Deposit composition ration) (负相关） 存款结构比率=活期存款/定期存款 11 第二节商业银行流动性的衡量 二、市场信号指标 1、公众的信心 2、股票价格 3、商业银行发行债务工具的风险溢价 4、资产售出时的损失 5、履行对客户的承诺 6、向中央银行借款的情况 7、资信评级 12 我国商业银行流动性风险管理 一、流动性风险监管指标 流动性覆盖率、存贷比和流动性比例。 13 流动性风险监测指标 超额备付金率=超额备付金/各项存款×100% 超额备付金=商业银行在中央银行的超额准备金存款+库存现金 14 二、流动性风险监测参考指标（WORD） 三、流动性风险应急计划（WORD）