债权性融资管理办法.docx

债权性融资管理办法 1 目的和适用范围 1.1 目的 为保障xx技术股份有限公司(以下简称xx智科或公 司) 正常业务开展，实现公司发展战略目标，加强对公司合并范围内 债权性融资的管理，降低融资成本，控制资金风险，维护公司利益， 根据国家有关法规，特制定本办法。 1.2 适用范围 本办法适用于xx智科及其下属全资、控股子公司 (以下简称子 公司) 。 2 术语和缩略语 本办法中债权性融资是指xx智科和子公司通过向金融机构借 款、票据贴现、发行债券等以增加负债形式筹集资金的融资活动。 3 管理职责 3.1 财务评价部是债权性融资(以下简称融资) 的综合管理部门， 负责拟定公司融资计划和融资方案，负责子公司重大融资方案的初审 或备案，负责公司债权性融资资金到位、后续利息预提以及还本付息 等账务处理工作。 3.2 战略发展部负责将需要通过董事会研究决定的融资事项的材 发布 日期： 实施 日期： 1 xx0027 共 4 页 第 1 页 料进行收集、整理和提交。 3.3 商务中心负责对公司融资事务提供法律支持。 4 控制程序 4.1 xx智科债券性融资管理 4.1.1 财务评价部根据xx智科年度现金流量预算，拟定年度融 资计划，提交公司经营管理层审议。 4.1.2 财务评价部负责执行公司审议通过的融资计划，并根据融 资计划选择、制订具体的融资方案，按照公司规定的程序和决策权限 逐级上报审批。 4.1.2.1 债券性融资：发行中长期债券，需先报宝信软件批准后 再按照xx智科“三重一大”决策实施办法中的规定程序和权限决策， 经公司党委会、总经理办公会通过后，提交董事会审定。 4.1.2.2 以资产抵押或质押方式进行的融资，需先报宝信软件批 准后再按照xx智科“三重一大”决策实施办法中的规定程序和权限 决策，经公司党委会、总经理办公会通过后，提交董事会审定。 4.1.3 审批手续完成后，财务评价部及时向金融机构办理有关借 款手续或启动债券发行工作。与各金融机构签订借款合同文本或对外 签署发行文件前，财务评价部应将借款合同文本或发行有关文件送请 商务中心进行审核和确认，以维护公司合法权益。 4.1.4 融资资金到位后，公司财务评价部需建立和维护融资台账， 记录融资基本信息，包括：起止日期、本金、利率、利息等，并定期 与财务系统中有关账务信息进行核对一致，以确保准确性。 4.1.5 在中长期债券发行工作结束后 15 日 内及兑付工作结束后 15 日内，财务评价部应及时将发行情况、兑付情况书面报宝信软件。 4.1.6 开展境外融资业务时，应严格执行国家外管局有关外债登 发布 日期： 实施 日期： xx0027 共 4 页 第 2 页 记、还本付息核准等有关规定。 4.2 子公司债权性融资管理 4.2.1 管理原则 对子公司债权性融资活动，由xx智科派出董事 (含不设董事会 的子公司的执行董事，下同) 在子公司相应决策程序中按xx智科相 应决策意见进行表决或贯彻实施。 4.2.2 融资管理 4.2.2.1 设董事会的子公司须在每年一季度末之前召开董事会讨 论债务融资计划，并在董事会召开前二周 (10 个工作日) ，将融资 议案报公司财务评价部；不设董事会的子公司，须在每年 3 月 15 日 前，将相关融资计划提报公司财务评价部。若各子公司错过期限逾期 不报的，视为无相关融资计划。 4.2.2.2 公司财务评价部原则上在 3 个工作日内汇总相关预处理 意见。 4.2.2.3 公司财务评价部按公司规定程序和权限决策后报xx智 科相关领导审批，并将领导审批意见在子公司相应决策流程完成前反 馈给派出董事。 4.2.2.4 派出董事在子公司相应决策流程中，按xx智科决策意 见决策。 4.2.2.5 派出董事应将子公司相应的终局性决策文件连同相关附 件及资料正本交公司财务评价部备案。 4.2.2.6 公司批准后，子公司如放弃相关融资计划，或公司批准 的当年内无法完成相关计划的，包括但不限于未注册或未被债券发行 主管审批机构批准等情况的，需于当年的 12 月 15 日前向公司备案， 对相应融资计划进行变更或延续。发行完成后，子公司需向公司财务 发布 日期： 实施 日期： 1 xx0027 共 4 页 第 3 页 评价部履行相关备案程序。 5 其他 5.1 各子公司按照本办法开展融资活动，并应在公司授权范围内 和国家有关法规和本办法制订 (或修订) 本公司相关管理办法。 5.2 本办法解释权属财务评价部。 5.3 本办法自发布之日起生效。 6 文件变更记录 xx智科(管理)文件修改变更记录 文件编号：xx0027