资金年度使用计划及管理方案.docxVIP

资金年度使用方案及管理方案一、资金年度使用管理方案 （一）基本原那么1、资金管理原那么：集中管理、先收后支、以收定支、有偿使用。 2、工程部按收回工程款的70%,享有自主支配权。工程部的全部费用支出 （含直接费用、间接费用）均应在工程回款70%内进行支用。 3、工程部必需按收支两条线的原那么办理，不能直接以收抵支。 4、工程工程收回的银行承兑汇票，原那么上付款也仅能使用银行承兑汇票。 5、超额度使用资金时，公司将超出局部金额转为内部贷款，比照同期银行 贷款利率计算利息，在收取工程款后直接还贷并在年终考核工程部利润指标时 调减利润。 6、未经批准，各工程部间不得相互拆借资金。 7、合作工程的工程资金按相关合同或商定的比例进行付款。 （二）工程资金管理职责1、公司总经理对资金使用有最终打算权。 2、工程部要以单项工程为核算对象，建立货币资金收支备查账。 3、物资部依据《物资管理制度》实施选购工作。 4、本钱合约部需催促工程部准时签订合同，保证工程部付款比例核定的精 确性。 5、相关职能部室应准时反映工程专业技术监督管理中消失的问题，以资金 的流向制约工程的整体经营管理，并纳入到年终的绩效考核。 （三）工程工程资金的回收管理1、工程款回收执行《应收账款管理制度》。 2、工程工程收取的资金（包括支票、汇票、其他现金等价物）应全部存入 公司银行帐户存储，统一管理。不得隐瞒、滞留、以其他名义转出。 3、公司依据《工程管理目标责任书》、《应收账款管理制度》对工程部工程 款回收工作进行考核。 （四）工程工程资金的支出管理 1、工程部（不含沉箱厂）成立前遗留的欠款（不含材料费）原那么上由公司 统筹支配。 2、物资货款依照《物资管理制度》实施付款。 3、工程部每次回款后要依据可用资金，填报《资金使用方案表》，经公司 管理层审批后执行。工程部要以保证正常工程建设为前提，公正、公正、合理 的制定资金使用方案，公司管理层觉察工程部资金使用不合理时，有权应付款 工程、客户等进行调整。 4、工程工程需办理保函或资金存款证明的，需填写保函申请并供应相关资 料，办理保函使用的资金按公司内部贷款办理，按同期银行贷款利息纳入工程 兑现。 二、资金年度使用方案 （一）工程资金管理的基本原那么：集中管理、统一使用、以收定支、加快 周转、开源节流、提高效益。 （二）工程资金管理实行“收支两条线”管理方法。即工程工程款回收后 全额转入公司（本方法均指公司或分公司）帐户，工程各项支出由公司按方案 统一支付，零星支出实行定额备用金制度。对远离公司所在地单独开设银行帐 户的工程，那么由公司依据审定的资金需用方案划拨给工程，由工程按方案支付。 （三）各级财务部门是本单位工程资金管理的职能部门，负责本单位工程 资金回收及使用的日常工作，向本单位负责人负责，并接受上级主管部门的检 查、监督。 （四）工程经理部是工程资金管理的直接责任单位，负责工程工程款回收 与工程资金收支方案的编制。 1、工程经理是工程工程款回收第一责任人，领导和管理工程资金工作，对 工程资金回收、合理使用负责。 2、工程内业技术员（或预算员、统计员）负责在合同规定时间内完成对业 主报量及工程进度款的申报，并催促业主在规定时间内审定，为工程回收工程 款供应牢靠依据。 3、工程预算员负责编制和办理工程预结算、索赔、变更及签证等工作，帮 助工程内业技术员办理每月工程进度款和向业主报量的核对工作。 4、工程本钱员负责按月编制资金收支方案，并办理收取工程款相关手续。 （五）公司预算部门应准时解决涉及工程合同条款的争议问题，帮助工程 办理工程预结算、索赔、变更签证、工程进度款申报工作。 （六）公司财务部门应准时收集了解业主资金动态信息，供应业主欠款有 关数据，帮助工程收取工程款，并平衡审定工程资金收支方案。 （七）为实现工程资金集中管理，各单位应加快信息化建设，逐步实现异 地零距离资金管理，削减银行开户个数，避开资金沉淀，提高资金使用效率。 （A）银行帐户实行集中管理。工程原那么上不得开设银行帐户，远离公司 所在地300公里以上或因特殊缘由确需单独开户的工程，应报公司批准，并定 期向公司报告帐户使用状况。 （九）对开设银行帐户的工程，其帐户由公司统一管理，并托付工程进行 日常管理工作，严禁将银行帐户出租、出借。公司财务部门应定期对工程银行 帐户使用状况进行检查监督。 （十）银行帐户预留印鉴实行分开保管制。单位财务专用章由财务部门负 责人保管，人名章由本人或被授权托付人保管，严禁一人保管支付款项所需的 全部印章。 （十一）工程单独开设的银行帐户，工程竣工后必需准时予以注销，预留 银行印鉴章交公司财务部门统一保管。 （十二）工程资金使用原那么：方案管理、以收定支、掌握使用。 （十三）工程应于月底前填报下月《工程资金收支方案》报公司