费用报销流程.docVIP

花费报销流程 花费报销流程 花费报销流程 花费报销流程 1、目的：为增强企业的花费管理，使各项花费的报销有章可循,做到各项花费开销严格依据 财务制度。 2、范围：企业发生的各项花费支出(不包含各项物料、薪资、税款、向金融机构办理结算业 务时发生的邮电、手续费、贷款息、各月应交养老保险金、待业保险金等及经过银行拜托 收款的花费，但有异样开销应向总经理报告)。 3、报销程序以下： 办理报销时请注意以下几点： 序 权责部门 流程 说明 有关表单 号 报销人员 报销人员依据报 报销审批单 1 销制度、报销标准 发票、差旅费报 填制报销单。并注 销单、出租车申 明合同号及秉议 请单等。 报销申请 号。 外购物件请购单 实物入库单 主管 主管确认报销事 2 Y 项能否真实。并核 N 对有关请购单、入 确认 库单能否与报销 审批单调致。 财务 财务部门对报销 3 Y 填写事项、报销标 N 准进行复核及相 关票据能否齐备。 复核 4 管理课长/ 赞同能否赞同报 副总经理/ Y 销该笔花费款项。 总经理 N 赞同 5 出纳 出纳员依据管理 部长，总经理赞同 办理支款手续 状况办理支款。 1/2 1）、报销发票，一定为国家一致发票，经营性收款收条不可以报销入账。 2）、发票上仰头一定和报销单位一致，不然不可以报销。 3）、各样开销一定符合国家财税法例，报销时经办人员应尽可能注明用途。 4）、原则上超出现金结算限额（10000元）的花费，应经过银行结算。 5）、对不符合报销规定的票据，财务应要求改换，没法改换的，财务可拒绝报销。 2/2