财务管理财务规划与短期融资.pptVIP

商业信用筹资 供货商相信企业有良好信誉 供货商允许企业延期付款 第三十页，共八十页。 现金、短期投资管理 一、现金管理 二、短期投资管理 第三十一页，共八十页。 现金管理 现金的涵义 企业持有现金的动机 交易性 预防性 投机性 企业持有现金的根本目标 盈利性与流动性的统一 保证企业高效运作的同时，尽可能保持最低现金占用量。 第三十二页，共八十页。 现金管理的步骤 确定适当的目标现金余额 有效管理现金收支 将剩余现金进行投资 第三十三页，共八十页。 确定目标现金余额——流动性的利益与成本之间的权衡 持有现金的原因 现金的流入与流出不完全同步 持有现金的利益 持有现金的成本 第三十四页，共八十页。 目标现金余额的确定 持有现金的总成本 机会成本 交易成本 C* 持有现金成本 现金余额量 最佳现金余额量 第三十五页，共八十页。 鲍摩尔（Baumol）模型 假设K公司第0周现金余额120万，每周现金流出比流入多60万，公司现金余额第2周末降为0。 C=120 C/2=60 0 周 期初现金量 期末现金量 2 4 6 减肥药排行榜| 淘宝最好的减肥药| 什么减肥药效果最好| 减肥吧 BB霜| skin79bb霜| 美宝莲bb霜| misshabb霜| BB霜排行榜| 什么牌子的bb霜好用 指甲油| OPI指甲油| OPI指甲油价格| opi指甲油官网 第三十六页，共八十