公共项目投融资管理.pptx

2022年9月10日 公共项目管理 1 2 公共项目投融资管理 主要内容： 公共项目的投资估算 公共项目的融资方法 公共项目投融资改革与政策分析 第1页/共69页 2022年9月10日 公共项目管理 2 本章参考文献 齐中英,朱彬. 公共项目管理与评估. 北京:科学出版社，2004年7月 尹贻林,闫效砚. 政府投资项目管理模式研究[Ｍ].天津:南开大学出版社, 2000 卢家仪等编著．项目融资．北京:清华大学出版社，1998 侯祥朝,林知炎.公共工程项目融资代建制解析.基建优化. 2004年4月第25卷第2期 张同江,刘尔烈.公共基础设施项目开发的一种新融资模式—PPP. 港工技术. 2003年12月,No.4 第2页/共69页 2022年9月10日 公共项目管理 3 2.1 公共项目的投资构成与估算 内容： 公共项目总投资及构成 公共项目建设投资 公共项目建设投资估算 第3页/共69页 2022年9月10日 公共项目管理 4 2.1.1 公共项目总投资及构成 项目总投资： 项目筹建开始到项目建成为止所发生的全部投资费用 项目总投资构成： 项目建设期间的建设投资(有外部借款时，建设投资还包括建设期利息) 项目建成后所需的流动资金投资 公共项目投资与一般商业性项目投资的异同 第4页/共69页 2022年9月10日 公共项目管理 5 2.1.2 公共项目建设投资 建设投资： 项目筹建期间与项目建设期所发生的全部费用 建设投资构成： 工程费用：建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费 工程建设其他费用：…… 预备费 固定资产投资方向调节税：依据《中华人民共和国固定资产投资方向调节税暂行条例》 建设期利息 第5页/共69页 2022年9月10日 公共项目管理 6 2.1.3 公共项目建设投资估算(1) 估算依据： 专门机构发布的建设工程造价费用构成、估算指标、计算方法以及其他有关工程造价文件； 专门机构发布的工程建设其他费用计算办法和费用标准以及政府部门发布的物价指数； 拟建项目各项单项工程的建设内容及工程量。 第6页/共69页 2022年9月10日 公共项目管理 7 2.1.3 公共项目建设投资估算(2) 估算步骤： 估算各单项工程所需的工程费用(建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费) ； 汇总各单项工程的工程费用，估算工程建设其他费用和基本预备费； 估算涨价预备费、固定资产投资方向调节税和建设期利息。 第7页/共69页 2022年9月10日 公共项目管理 8 2.1.3 公共项目建设投资估算(3) 估算方法(分类运用不同方法)： 建筑工程费估算 设备及工器具购置费估算 安装工程费估算 工程建设其他费用估算 基本预备费估算 涨价预备费估算 固定资产投资方向调节税估算 建设期利息估算 第8页/共69页 2022年9月10日 公共项目管理 9 内涵： 为建造永久建筑物和构筑物所需要的费用 方法： 单位建筑工程投资估算法 单位实物工程量投资估算法 概算指标投资估算法 建筑工程费估算 第9页/共69页 2022年9月10日 公共项目管理 10 依据： 项目主要设备表格及费用资料 主要费用： 设备购置费、工器具购置费、现场制作非标准设备费、家具购置费、相关运杂费 估算方法： 价值高的设备按单台/套估算；价值较小的设备可按类估算。 分交比问题——国内设备和进口设备的购置费应分别估算 报价与询价 设备及工器具购置费估算 第10页/共69页 2022年9月10日 公共项目管理 11 方法： 安装工程费= 设备原价×安装费率 安装工程费= 设备吨位×每吨安装费 安装工程费=安装工程实物量×安装费用指标 安装工程费估算 第11页/共69页 序号 估算的种类 允许误差 作 用 估算所需要的技术条件 相当于设计的阶段 1 毛估 30% 判断是否进行下一段工作 建设规模、选址和布局 项目规划阶段 2 研究性估算或称粗估 30% 设想列入投资计划 建设规模、选址和布局、设备清单及价格表 初步可行性研究阶段 3 初步 估算 20% 据此列入投资计划 建设规模、选址和布局、设备清单及价格表、能源与动力、管线及仪表示意图 可行性研究阶段 4 确定性估算 10% 确定投资额 建设规模、选址和布局、设备清单及价格表、能源与动力、管线及仪表示意图、建筑结构一览表、现场施工条件 初步设计阶段 5 详细 估算 5% 投标订合同拨款 同前，另外应有：详细的施工图和技术说明书 施工图设计阶段 投资估算概况一览表 第12页/共69页 2022年9月10日 公共项目管理 13 2.1.4 公共项目流动资金 构成： 与一般盈利性项目相同 注意经营性项目(准公益项目)和非经营性项目(纯公益项目)在流动资金结构有一定差别 估算： 扩大