江西会计电算化之总账管理系统日常业务处理.pptVIP

总账管理系统日常业务处理 实验三 〔实验目的〕 掌握用友ERP－U8软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。 〔实验内容〕 1．凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账 2．出纳管理 3．账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账 〔实验要求〕 1．以“马方”的身分进行填制凭证，凭证查询操作。 2．以“王晶”的身分进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。 ３．以“陈明” 的身分进行审核、记账、账簿查询操作。 第一页，共二十六页。 ［实验资料］ 1．凭证管理 1月经济业务如下： （1）2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付。（附单据一张） 借：营业费用（5501） 200 贷：现金（1001） 200 付1 （2）3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号 XJ001） 借：现金（1001） 10000 贷：银行存款／工行存款（100201） 10000 付2 （3）5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：8．275（转账支票号ZZW001）