财务中心出口普货结算作业流程.docxVIP

财务中心 出口普货结算 作业流程 销售日报 现场结算 代理结算 结算主管 财会部 信 审核结算信息 息 制作销售日报 1 打印发票 对 与航空公司对帐 帐 / 制作对帐凭证 凭 证 制作销售日报 2  与客户对帐 制作销帐凭证  支付航空公司运费  凭证录入 凭证审核 系统汇总 帐务清理 综合 结算主管 制作综合凭证 制作报表 凭证 中外运华东空运组织流程图 中外运华东空运 组织流程图 - - PAGE 18 - 关键操作描述: 销售日报 1：抽取发票进帐联与航空公司销售日报配对、制作凭证。 销售日报 2：审核航空公司提供的销售报表，核对应付航空运费，制作航空销售报告。 出口现场结算：依照结算信息打印发票。 出口代理结算：负责与代理的对帐，应收款的回笼和销帐，制作凭证。 结算主管：具体负责事务有审核有关支出，协调作业部门关系；制作有关费用支出的凭证；协调与代理和客户的关系。 凭证录入：由会计员负责完成各类费用核算和帐务处理，协助提供统计资料；协调资金周转；协调与结算部的帐务清理。 凭证审核：由会计员与稽核员共同负责凭证审核工作，以确保财务结算和财务核算过程的真实、有效、完整。确保财务凭证、报表资料的真实有效。 系统汇总/制作报表：由会计主管负责主持，其职责主要为协调资金的运用，资产的管理，核算费用支出收入的帐务处理，负责核算各项业务，汇总及调整帐务，管理财务电算化工作，并制