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货币资金管理制度 一、目的 为正确及时反映货币资金的增减变动和结存情况，严格执行国家关于货币资金的管理制度和财经法规，保障公司货币资金的安全、完整，提高资金的周转速度和使用效率，及时提供合法、真实、准确、完整的财务信息。 二、货币资金管理原则 货币资金的取得必须来源于国家允许的合法渠道。 所有货币资金收支必须取得国家规定的合法票据。 所有货币资金须及时、全额入账，做到日清月结，并保证账实相符。 不得以白条冲抵货币资金，不得挤占、挪用、侵吞公司的款项。 所有借款必须坚持“因公借款”和“前账不清后账不立”的原则。 保持货币资金的最佳持有量，以减少货币资金的持有成本。 形成严密的内部牵制制度，保障货