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XXX 卫生院资金管理制度
资金管理包括:银行存款管理、现金管理、往来款项管理。一、银行存款管理
银行账户由卫生院统一开设和管理。
银行存款要严格遵守有关规定。
卫生院所收款项要及时存入银行,财会人员要及时和银行对账。
严格支票管理,不得签发空白、空头、远期支票,作废支票要妥善保管和处理。
二、现金管理
卫生院收入的现金要及时存入银行,不得坐支。库存现金不得超过规定限额,不得以白条抵现金。
现金必须按规定的范围使用。凡超出现金支出限额的,一律通过银行划转。
三、往来款项管理
加强对往来款项的管
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