出纳管理制度与流程.docxVIP

出纳管理制度与流程 1.0 目的 通过制定出纳管理制度与流程，指导和规范出纳人员日常作业行为。 2。0 范围 出纳工作人员。 3。0 职责 出纳负责现金、银行存款的收支明细；收据、销售订单管理。 4。0 规定 出纳工作目标； 出纳工作作风及态度。 4。1 出纳管理规定 4.1.1 办理现金收付和银行结算业务 4。1。1.1 现金 4.1.1。1.1 营业款入账：营业收入存入指定的银行账户(该账户视同现金库) ①核对现金：当日银行账户入账的现金营业收入同存入银行的现金回单核对，无误签字确认； ②登记当日现金营业收入。 4。1.1。1。2 其他收入入账：除营业收入之外的其他收入 ①收款：验钞清点金