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企业 控制 问卷 委托单位： 填表人： 被 人： 复核人： 会计期间： 时间： 一、货币 1. 出纳是否不兼审核、会计 保管以及收支、费用、债 权 账目登记； 2. 现金盘点是否不由出纳一人进行; 3. 用于结算的 是否分开保管; 4. 用款申请是否在获得批准后才办理； 5.支出是否均有 手续； 6. 库存现金是否置于安全位置,并规定保管责任; 7. 是否规定不允许出租出借账户，是否规定不允许白条抵 库; 8. 是否及时核对银行 ,未达账项是否及时查找原因 并处理; 9 现金、银行存款 账是否定期与总账核对,不一致时及 时查找原因; 10. 现金 账是否做到日清月结