工程项目资源与信息.ppt

. ③ 项目资金支出预测应注意的问题： a.项目资金支出预测的依据是成本费用控制计划，施工组织设计，材料、物资储备计划。 b.从实际出发，将原报价中估计的不确定因素加以调整，使资金支出预测更符合实际情况。 c.重视资金的支出时间价值。时间价值是指不同时间发生的等额资金在价值上的差别。 d.资金支出的预算是从筹措资金和合理安排调度资金考虑的，一定要反映出资金支出的时间价值，以及合同实施过程中不同阶段的资金需要。 9.1 工程项目资源管理 （2）财务用款计划 项目资金收支计划的编制，是项目经理部在资金管理工作中首先要完成的工作，一方面需要上报企业管理层审批，另一方面项目资金收支计划是实现项目资金管理目标的重要手段。 表9.6 部门用款计划表 9.1 工程项目资源管理 （3）编制年、季、月度资金管理计划 ① 年度资金收支计划的编制，要根据施工合同工程款支付的条款和年度生产计划安排，预测年内可能达到的资金收入；要参照施工方案，安排工、料、机费用等资金分阶段投入，做好收入与支出在时间上的平衡。编制年度资金计划，主要是摸清工程款到位情况，测算筹集资金的额度，安排资金分期支付，平衡资金，确立年度资金管理工作总体安排。这对保证工程项目顺利施工，保证充分的经济支付能力，稳定队伍，完成各项税费基金的上缴是十分重要的。 9.1 工程项目资源管理 ② 季度、月度资金