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社区财务管理制度3篇 篇一：社区财务管理制度 篇一为进一步加强财务管理，肃穆财经纪律，完善街道财务收支管理和监督，规范和明确经费报销程序，合理支配运用资金，促进街道经济持续、快速、健康发展，依据《中华人民共和国会计法》和有关财政法规，结合本街道实际状况，特制定以下财务管理制度。一、财务管理原则遵遵守法律规、严格管理，合理开支、厉行节约，量入为出、收支平衡。二、资金管理制度1、坚持依法统一管理为原则，区财政预算及区相关部门拨入办事处工作经费或代管资金（低保金等）及其他资金（暂存、暂付款项）都必需纳入计财股统一管理、统一核算，各股室站办原则上不另设账户。2、由区级各职能部门拨入的代管资金、专项工作经费，根据职责范围由相关股室负责连接及催收。计财股收到的现金必需根据收支两条线管理的原则执行现金管理制度，原则上禁止坐支现金。3、计财股对各项资金定期结算、分析，刚好、精确、全面对领导供应财务信息及财务报表。4、计财股对办事处各项资金的运用和管理，必需根据财务制度严格把关，财务人员不得擅自借支、挪用公款，确保资金的平安。三、财务工作制度1、会计管帐不管钱，出纳管钱不管帐。出纳人员要接受会计的业务指导和监督，要求做到日清月结，履行好自己的工作职责。2、会计负责财务收支安排的拟订、执行，财务分析和财务监督，负责会计报表的编制和报送。3、财务人员要严格执行财务制度，仔细把握现行的各项开支范围和标准，遵守财经纪律，对带有普遍性和常常性的开支不能随意提高开支标准，扩大开支范围，如确因工作或特别状况须要扩大开支范围或提高开支标准的，必需在费用发生之前征得有关领导的同意后方可开支，必要时经党委会探讨确定，否则所发生的费用由个人负担。严格审查报销凭证，坚持报销原则，对记载不正确、不完整、不符合规定的凭证，应退回补填或更正，否则将追究财务人员的责任。四、经费报销制度全部经费运用前，实行逐级报告制，经批准同意后方可开支，不允许先支后报。其中500元以下，报告部门分管领导、财务分管领导；2000元以下，报告办事处主任；2000元—5000元（含2000元），报告办事处主任、党委书记；5000元以上的，报请街道党政联席会集体探讨确定。1、报销程序：经办人填写报销事由——部门分管领导核实状况——财务分管领导签署看法——办事处主任审批——出纳报销——会计核对入账。2、审批权限：（1）非工资性及政策性资金、福利支出，执行上述报告制后，500元以下的支出，由分管财务的领导审批；500元以上，由办事处主任审批。（2）正常的公共经费开支（含工资、水电费、报刊费、修理费等）以及政策性的代收代支资金按正常审批手续办理。相关部门政策性的代收代支资金的由相关部门办理拨款以及发放手续。3、原始凭证要求：（1）凡涉及经费收支的合同、协议，主管股室请款报销时，必需同时向计财股供应原件作为付款依据。（2）记帐凭证可以依据每一张原始凭证填制，或者依据若干张同类原始凭证填制，也可以依据原始凭证汇总表填制，但不得将不同内容和类别的原始凭证汇总填制在一张记帐凭证上。对于所开品名为“办公用品”、“食品”、“酒”等之类的汇总发票，必需附有所购物品清单，注明各种物品的单价、数量、金额并加盖开出单位公章。严禁公款报销烟、高档酒、购物卡、高消费消遣等发票。（3）报账时供应的`由外单位出具的报销凭证，必需是专用发票或行政事业性收据及非经营性收费收据，内容精确完整、真实合法且项目填写齐全，凭证张数清晰无误，大小金额相符，无涂改现象，不得以三联收据或白条报销。报销票据以开票日为准，在一个月内报账，原则上不得跨月。各股室需用收据（专用收据除外）须到计财股借收据或代开票据，所收款项必需于7天内交计财股入帐，并且款据相符。（4）报账时，原始凭证上必需要有经手人、证明人签字，经手人、证明人对经济业务内容负有说明说明义务，全部签字人员都对此经济业务内容担当相应的法律责任。（5）特别状况下，的确有经费支出，而又不能取得正规的原始凭证的，由经办部门写出书面报告盖章，并有两个以上人员证明，方可作为原始凭证予以报销。4、重点事项说明（1）工程类开支，须经街道党政联席会集体探讨同意，按区政府投资管理的有关规定办理立项及招投标手续后签定施工合同。工程实施中，由主管股室按报销程序请款，财务部门依据合同及工程预算拨付工程款，最多不超过合同总价的70%，待审计决算后再行拨付剩余款项。（2）办公类开支，因工作须要的日常办公用品、用具，由党政办年初做好预算统一购买，统一管理，各部门按需领取，并做好登记；特别办公设备等，由需求股室持《办公设备（用品）购买申请表》，报部门分管领导及财务分管领导同意，主要领导审批，经交党政办统一购买，按审批程序报销。任何人不得擅自购置或签单（含打印费签单），否则