收费管理审计报告.docxVIP

监察审计文件 监察审计文件 第 第 PAGE 10 页 共 10 页 关于物业公司四项目管理部收费管理的审计报告 审报字(2007)第 02 号 按照集团公司年度审计计划，并经主管领导批准，由监察审计部组成审计小组， 对物业公司下属四项目部的收费内部控制管理制度、流程等进行审计。 本次审计重点是对现有的各项收费内部控制的完整性、严谨性；以及 2006 年度、2007 年度前三月的收费情况进行了审计。我们采取了对收费岗位人员的访谈了解、收费流程的实地察看、抽查原始凭据、财务账与收费台账核对等我们认为必要的审计方法及审计程序。 本次审计的范围包括：客服部门、工程部门、安全部门收费台账、收费流程