专业资料企业经营预算计划.pptx

企业经营/预算计划24.1相似的图形目　　录经营预算计划的概述经营/预算计划的三个构成经营/预算计划的五化经营/预算计划最重要的一步谁来制定经营/预算计划制定经营/预算计划的步骤回　　顾.5ixue. (海量营销管理培训资料下载)READY　如果把一个公司看作为一部机器，把公司的所有业务流程1-12月时间来编排，每个月应该做些什么，到哪个月应该达到什么效果，取得多少成绩，这就是业务管理系统。　在企业经营运作中，经营预算计划是在做什么之前，先想怎么做？也就是我们通常所说的“用脑子打仗”。.5ixue. (海量营销管理培训资料下载)READY经营/预算计划　　经营/预算计划是上下一致全员参与主动经营（用脑子打仗）的过程。.5ixue. (海量营销管理培训资料下载)READY　理解经营/预算计划的351，你就理解了真正意义上的经营/预算计划3　5　1.5ixue. (海量营销管理培训资料下载)目　　录经营预算计划的概述经营/预算计划的三个构成经营/预算计划的五化经营/预算计划最重要的一步谁来制定经营/预算计划制定经营/预算计划的步骤回　　顾.5ixue. (海量营销管理培训资料下载)READY经营/预算计划三个构成量化的经营目标关键行动措施风险分析与资源要求3　5　1.5ixue. (海量营销管理培训资料下载)1量化的经营目标销售部1销售量? ?吨2销售收入? ?元人民币3库存量? ?吨4应收账款余额? ?万元人民币5销售费用? ?万元6新客户开发数量? ?生产部1生产量? ?吨2制造费用? ? ?万元3不合格产品率? ?%4百件原材料消耗率? ?%采购部门1采购预算达产率? ?%2原材料合格第? ?%3内部质量投诉次数N次人力资源部1建立部门标准编制进行人员合理化，总体人费用率在2022年基础上降低? ?%22022年底完成经理级到位率3主管人员离职率低于，职员离职率低于2%，工人离职率低于? ?%4经理级每年担任内部讲师10小时以上5举办级别及专业人员相关培训? ?次财务部1集团总体回报率? ?%2集团总体现金净流量? ?万元3本部门管理费用? ?万元4财务费用? ?万元5不良资产清算率? ?%　要求的，对经营有重大影响的重要的就必须要量化.5ixue. (海量营销管理培训资料下载)经营/预算计划的目的是将规划转化为未来几年内可执行的计划总公司导航书包括行动2022-2022公司未来观价值观使命公司总体目标三年期目标财年目标，总体行动方案。事业部商业结果总体目标具体目标及行动业务部总体目标，具体目标和行动部门总体目标，具体目标和行动个人总体目标，具体目标和行动.5ixue. (海量营销管理培训资料下载)2关键行动措施经营/预算计划中应明确经营举措的具体实施计划Q1　Q2　Q3　Q4　负责人　阶段性成果举措1　－具体实施计划1　－具体实施计划2　行动1　行动2　行动3　－具体实施计划3　行动1　行动2　行动3－具体实施计划4－具体实施计划5　行动1　行动2负责人1负责人2负责人3负责人4负责人5负责人6负责人7负责人8负责人9负责人10成果1成果2成果3成果4成果5成果6成果7成果8成果9成果10　关键行动措施确保计划的非随意性（数字游戏），是我们所说“用脑子打仗”的关键.5ixue. (海量营销管理培训资料下载)3风险分析与资源要求资源要求清单（具体说明原因）　针对关键措施提出所需的资源要求，对资源要求作出定量分析。　如质量问题影响销量，要分析出由于质量问题导致的退货数量和可能的定货量（必须估计准确，不能完全）风险分析（对突发事件的预测，财务风险的控制）分析产品市场或公司产供销可能发生的变化对这些突发事件提出预防措施或对策应收账款的预警客户财务风险的防范.5ixue. (海量营销管理培训资料下载)目　　录经营预算计划的概述经营/预算计划的三个构成经营/预算计划的五化经营/预算计划最重要的一步谁来制定经营/预算计划制定经营/预算计划的步骤回　　顾.5ixue. (海量营销管理培训资料下载)READY经营/预算计划的五化定时化经营/预算计划必须每年按一个严格的日程进行流程化经营/预算计划必须根据企业的组织机构按照标准的流程进行。数量化经营目标量化，通过数字金额表达。具体化经营/预算计划不仅仅是一系列的数字表格，而应对实现目标　的经营举措作出计划，并落实到人，这样才能保证经营/预算计划的非随意性，以及经营的主动性。考核化计划一旦形成，即成为各部门业绩指标的目标值，须有严格的考核机制，而不是流于形式。3　5　1.5ixue. (海量营销管理培训资料下载)1定时化经营预算计划必须每年按一个严格的日程进行项目完成时间审核/汇总单位各部门1各部门费用预算（分月）2资本支出预算须填写资本性支出预算表32022年人力编制2