储蓄银行和信用社培训课件.pptVIP

第19章 储蓄银行和信用社 第一节 互助储蓄银行 第二节 储蓄与贷款银行 第三节 储蓄与贷款银行的发展 第四节 信用社 第一页，共三十四页。 第一节 互助储蓄银行 1.互助储蓄银行的历史 第一家互助储蓄银行于1816年在马萨诸赛州注册成立。 到1849年全美共有87家银行经营互助储蓄业务，这些银行主要集中于东北部和东部大西洋沿岸的城市中心地区。 第二页，共三十四页。 2.组织形式 互助储蓄银行是一种“互助”型的金融组织，没有股东，存款人是银行的所有者。银行不会发放或出售其股票。 第三页，共三十四页。 资金来源： 大部分是储蓄存款和定期存款。 主营业务： 发放不动产抵押贷款，认购公司债券和股票。 第四页，共三十四页。 第二节 储蓄与贷款银行 储蓄银行(savings bank)是指通过吸收储蓄存款获取资金从事金融业务的银行。 该行业最初的功能是为希望购买房产的家庭提供资金来源。不能吸收活期存款，但是可以为储蓄账户支付比商业银行略高的利息。 第五页，共三十四页。 储蓄银行的资金来源主要有： 1、居民储蓄存款。 2、借入资金（从货币市场或资本市场获得的资金）。 3、权益（发行股票、经营收益）。 第六页，共三十四页。 储蓄银行的资金运用主要有： 1、住房抵押贷款。 2、证券。 3、其他资产（商业贷款、消费者贷款）。 第七页，共三十四页。 1932年，美国国会通过了联邦住房贷款银行法案，创立了联邦住房贷款银行委员会。 1934年，建立了联邦储蓄与贷款保险公司，为储蓄与贷款机构的存款提供保险。 第八页，共三十四页。 第三节 储蓄与贷款银行的发展 一、储蓄与贷款银行的存款危机 80年代利率上升，储蓄与贷款银行的资金来源不在有优势。另一方面长期的抵押贷款获利能力也受到限制。 同时金融创新与放松管制导致储蓄与贷款银行扩大业务范围。 第九页，共三十四页。 首先，储蓄与贷款银行的管理人员不具有专业技能管理新领域业务的风险。 其次，贷款业务的快速增长也超过了银行机构能够获得的信息资源。 最后，业务范围的扩张使得监管变的复杂。 危机后的监管宽容使得储蓄与贷款银行问题更加严峻。 第十页，共三十四页。 二、储蓄与贷款银行的救援行动 1989年8月3号，签署《金融机构改革、复苏和执行法案》，对监管机构进行重组。 关闭联邦住房贷款委员会，将监管权力移交给储蓄管理局。 关闭联邦储蓄与贷款保险公司，将监管职能移交给联邦存款保险公司。 第十一页，共三十四页。 成立重组信托公司，负责管理和解决处于托管或破产接管状态的资不抵债的储蓄机构。 规定储蓄与贷款银行不得再购买垃圾债券，在1994年以前将持有的垃圾债券全部出售。 商业房地产贷款的限额为资本金的4倍。 第十二页，共三十四页。 三、储蓄与贷款银行的现状 储蓄与贷款银行数量在减少；储蓄与贷款银行的规模在增加；储蓄与贷款银行恢复了为房屋所有者提供融资的最初使命；第二大负债借款比例增加； 平均净值率（总股本比上总资产）一直在提高；收益水平一直在提高。 第十三页，共三十四页。 四、储蓄与贷款银行的未来 是否还需要储蓄与贷款银行。 该行业即将消失的趋势并不明显。 根据历史教训，迅速放松管制的可能性不大。 第十四页，共三十四页。 第四节 信用社 一、历史和组织形式 1.发展历史 20世纪初设立信用社的目的：一是为消费者提供其他类型的贷款，二是为小投资者提供一个储蓄场所。 1934年，《联邦信用社法案》允许联邦政府为各州的信用社授权特许经营权。 第十五页，共三十四页。 2.互助合作制的所有权形式 信用社是互助合作形式组织起来的，也就是说，信用社为其存款人所有。客户存款时获得股权凭证，其存款资金的收益形式不是利息而是红利。红利的数量无法得到保证。 第十六页，共三十四页。 3.管理制度 无论存款人在信用社中存入多少资金，每个存款人只拥有一个投票权。存款人可在董事选举中投票，董事会聘请管理人员。 第十七页，共三十四页。 二、组织结构 1.中央信用社 美国信用社的基本框架：由美国中央信用社、44个州中央信用社和遍布全国各地的信用社构成的。 美国中央信用社，1974年成立，是堪萨斯州注册的商业银行。 第十八页，共三十四页。 信用社将其剩余资金存放在州中央信用社。 州中央信用社又将其剩余资金存放在美国中央信用社。 美国中央信用社就通过44个州中央信用社向全国的信用社提供流动性，或直接向各信用社提供流动性。 第十九页，共三十四页。 2.收入分配 第一种，通过利息方式返还利润。 第二种，按股分红。 第三种，与社员对信用社的贡献挂钩。 总之，信用社的税后利润除保留一部分，其余的绝大部分利润都分配给了社员。 第二十页，共三十四页。