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第五章 商业银行其它资产业务与管理 第一节 商业银行现金资产 第二节 商业银行证券投资概述 第三节 银行证券投资影响因素与策略 第一页，共四十页。 第一节 商业银行现金资产 一、现金资产的构成 库存现金：金库中的现钞与硬币 在央行的存款：法定存款准备金与超额准备金 存放同业存款：存放在代理行和相关银行的存款 托收中的现金：在银行间确认与转账过程中的支票金额。 第二页，共四十页。 第一节 商业银行现金资产 二、现金资产的管理 （一）法定存款准备金的管理 1.准确计算法定存款准备金的需要量 滞后准备金计算法 同步准备金计算法 2.及时上缴 （二）超额准备金的管理 （三）库存现金的管理 （四）同业存款的管理 第三页，共四十页。 滞后准备金计算法 根据前期存款负债余额确定计提基数 例：某银行在2011年2月7日（周四）至13日（周三）期间的存款平均余额为50000万元，按8%的存款准备金率，则2月21日（周四）至27日（周三）这一周中应保持的准备金平均余额为： 50000×8% 第一周 第二周 第三周 计算基期周 准备金保持周 第四页，共四十页。 同步准备金计算法 以两周为计算周期，以本期存款余额为计提基数 例：2008年4月24日（周四）至5月7日（周三）之间的存款准备金的计算，以2008年4月22日至5月5日的存款余额作为计提基数。 第五页，共四十页