国际结算第6讲课件.pptx

国际结算第六讲银行保函与备用信用证 学习目标：掌握银行保函的含义、作用、种类和保函项下银行的付款责任；了解备用信用证的含义，备用信用证和银行保函和跟单信用证之间的异同。 关键概念：银行保函、直接担保、间接担保、备用信用证担保物的担保（物权担保）人的担保（信用担保）银行保函从属性保函独立保函备用信用证第一节 银行保函 一、银行保函的含义（banker’s letter of guarantee）L/G 银行以自身的信誉，应其客户（委托人）的要求或应其他人（指示方）的指示而开立的保证文件，它就委托人关于某一基础合同的债务或责任向第三方当事人（债权人或受益人）做出保证，如委托人未能履行合同规定的义务，由银行向第三方当事人做出赔偿。 银行保函的实质？二、银行保函的分类国际银行保函以独立性保函为主。从属性保函：指保函是基础合同的一个附属性契约，其法律效力随基础合同的存在而存在，随基础合同的改变、灭失而发生相应变化。独立性保函：是指保函根据基础合同开立后，不依附于基础合同而存在，它是具有独立性法律效力的文件。见索即付保函 见索即付保函（uniform rules for demand guarantee）简称URDG，指担保行的偿付责任与申请人在某基础交易合同项下的责任和义务无关，只要保函规定的偿付条件已经具备，担保银行就必须受理受益人的索赔要求并予以立即赔付的保函，而无需追究申请人是否履约或考虑受益人提出的索赔要求是否合理。 独立银行保函中的三个合同关系1、委托人与受益人（基础合同关系）2、委托人与担保行（委托合同关系）3、担保行与受益人（独立保证合同关系）案例A与B签订了一份销售货物给B的合同，并按照合同规定，要求C银行开立了一份以B为受益人的保函，以防止A不能在合同规定的装运期内发运与销售合同相符的货物，该保函仅表明其开立与所述销售合同相关，并保证凭保函规定的偿付条件向B支付最高不超过5000美元的款项，A向B发了货，而B却声称A所发货物与合同不符，并且迟装，B凭保函提出要求，C银行如何处理? 分析 C银行必须按照保函的承诺付款，因为开立保函后银行并不关心基础销售合同，即使保函中提及该合同也是如此，只要B提交了与保函相符的书面要求，C银行就必须付款。 担保人并不需要认定委托人是否违约的事实，只要受益人提交符合规定的单据，担保人应予以付款，保函中规定的付款依据只是单据，而不是某一事实。三、银行保函的当事人及业务程序（一）基本当事人 1. 委托人(Principal)、申请人(Applicant)：向担保行申请开立保函的人。 2．受益人(Beneficiary)：有权按保函规定，向担保行索款的人。 3．担保行(Guarantor Bank)：开立保函的银行。直接保函（无通知行） PrincipalBeneficiary 1、基础合同委托人受益人2、申请开立保函5、索偿与赔偿3、开立保函担保行 4、申请人违约，担保行偿付Guaranteeing Bank直接保函（有通知行） 1、基础合同委托人受益人2、申请开立保函6、索偿与赔偿4、通知保函 5、索赔与偿付 3、开立保函 （swift或telex方式）传递行担保行Guaranteeing BankAdvising Bank（二）可能涉及的相关当事人 1．转递行 ( Advising Bank )也称通知行，接受担保行的委托，将保函通知给受益人的银行。 2．转开行 ( Reissuing Bank ) ：接受原担保行（在委托人所在国银行）的要求，开立以原担保行为申请人、以自身为担保行的保函的银行。 3. 反担保行（counter guarantor bank）是委托人求助于本国银行的支持，要求本国银行委托其在受益人所在地的往来银行出具保函，并同时做出在受托行遭遇索赔时立即予以偿付承诺。 接受委托人委托而发出开立保函委托指示的银行就是反担保行，而受益人所在地的受托行就成为实际的担保行。反担保函 反担保（Counter Guarantee)是指由反担保人应委托人的要求向担保人开立书面反担保文件，承诺当担保人在委托人违约后作出赔偿，且委托人不能向担保人提供补偿时，由反担保人提供补偿，并赔偿担保人的一切损失。 　在国际业务中，由于对外国银行不了解，以及各国法律差异较大，受益人往往只接受本国银行开立的保函，因而申请人只好委托其往来银行先给受益人当地代理行开立反担保函，由该代理行再向受益人开立保函，这是一种适用较为普遍的反担保形式。 反担保函的内容： 1. 向国外银行发出担保指示，要求其向国外受益人开立保函； 2. 保证在收到与反担保函相符的付款要求和单据时立即向其履行付款责任，该国外银行即为反担保函的受益人。间接保函PrincipalBeneficiary 1、基础合同委托人受益人担保合同