商业银行中间业务风险管理研究.pdfVIP

本 科 毕 业 论 文 第 1 页 共 17 页 1 引言 商业银行中间业务顾名思义就是指银行不必挪用自己的资金，作为中间人，为客 户办理一些基础的业务和委托的事项，按照规定收取一定的手续费和佣金作为酬劳。 它是建立在银行的资产负债信用业务的基础之上，随着国际资本市场越来越成熟稳 定，国际金融改革的深入，出现了越来越多的非银行金融机构开始介入银行业务的现 象，这种情景刺激了许多传统银行之间的竞争，而中间业务作为与资产业务、负债业 务同样重要的主要业务之一，逐渐引起各商业银行的重视。 1.1 研究背景、目的及意义 随着经济金融全球化，中间业务发展迅猛,西方发达国家的中间业务的发展到达 前所未有的水平，中国加入WTO 之后，中外银行的竞争也越来越激烈。在研究课题的 时候，我们发现例如中国工商银行在 2013 年第一季度中,中间业务收入为 140 亿元， 占总营业收入的19。6％，这个数字在 2008 年的时候仅仅只占它的营业收入的 7。5%, 就在这短短几年时间里 ,中间业务收入居然就有了如此提高 ,中间业务的收入在增长 的同时，也伴随着风险的增加。这些风险潜伏在中间业务中不易察觉，同时动态性又 很强，风险程度也难以计量。因此发展中间业务时我们不能只看到利润的增长 ,而忽 视随之而来的也在与日俱增的风险，同时也应该做好对中间业务的风险的管理措施。 1.2 国内外文献综述 1。2。1 国外相关文献综述 纵观商业银行历史，中间业务在西方发达国家已经存在一百五十多年了，但是对 其的研究仍然被一般的风险管理理论所束缚 ,并且依然把这些普遍理论运用在管理中 间业务上。商业银行风险管理理论最早出现是马柯维茨的均值——方差理论，马克维 茨对风险和收益进行了量化 ,提出了确定最佳资产组合的基本模型 ,但是这样的理论 在实践中很难成功. William.Sharp （1964）、Mossin(1966）和 Limner(1965 ）研究了当资本市场达 到均衡时，风险资本的定价问题,进而产生出了资产定价模型（CAMP）,并且认为该模 型中，某一资产的风险和它的期望收益是成正比的. 在 1990 年以后，西方国家逐渐出现了许多新型风险管理手段，有一种手段为风 险价值（VAR，Value At Risk)模型，由摩根银行在 1994 年研究后提出,风险价值是 用来评估银行风险的技术手段，它比较准确和安全,在实际风险管理操作过程中,具有 本 科 毕 业 论 文 第 2 页 共 17 页 很强的实用性。 其他著名的信用风险评价的方法有很多，例如 CAMEL 、ORAP 、净流动性资产分 析法和融资缺口法，风险权重分析方法等.都是许多国外学者做了很多深入的探索研 究得出的理论和分析，但这些分析方法大多运用了统计理论的方法，并不完善,首先 缺乏系统性,没有从全局分析风险的形成原因。有些定量分析方法的数学过程比较复 杂,计算起来非常困难，实际效果也不太明显,而且有些模型评估的结果能够坚持的时 间也较短，预见性不够。 1。2.2 国内相关文献综述 国内对中间业务风险管理的研究起初是不够重视和关注的,因为在我国商业银行 业，中间业务的地位较低。在早期，与资产和负债业务的较高地位相比，中间业务地 位较低，不被大家重视,主要是因为银行认为中间业务利润微薄，然而随着时代的变 迁，经济的发展,如今的中间业务异军突起，随之越来越多的学者们也逐渐研究起对 中间业务的风险。 在早期研究中，刘园(2000）对中间业务风险管理的探索比较深刻，他的研究对 后来的学者对中间业务风险管理的研究具有很大的指导和启示作用，在研究贡献上， 他初步对商业银行中间业务所面临的风险进行了定义，还简单介绍了中间业务风险的 可能具有的一些特点。同时，对于中间业务风险的防范手段，他也作了较为严谨的解 释。 在刘园的基础上，毛彬（2002）提出了许多我国商业银行中间业务急需解决的问 题，主要包括中间业务收入占比低、发展管理不完善，而在这一方面我国商业银行的 确存在很多问题和漏洞，银行中间业务在技术上和培养人才上的落后、业务收费标准 不明确等方面也都还有所欠缺。 周雁（2002）在商业银行创新中间业务项目