会计电算化（第二版）PPT 8z.pptVIP

8.2 往来账款查询与分析 一、往来账龄分析 任务8-4 供应商往来账龄分析 【任务导入】 以会计的身份登录“用友T3”，按照制单日期分析应付账款科目所属的供应商为“北京正宏”，截止2014-03-31为止的账龄分布情况，账龄区间默认。 8.2 往来账款查询与分析 一、往来账龄分析 【必备知识】 供应商往来账龄的含义与客户往来账龄的含义是一样的。在往来系统中，通过“供应商往来账龄分析”功能了解单位应付款余额的时间分布情况。 8.2 往来账款查询与分析 一、往来账龄分析 【任务处理】 (1)执行“开始”|“程序” |“用友T3系列管理软件” |“用友T3”命令，以会计身份登录T3用友通标准版界面。 8.2 往来账款查询与分析 一、往来账龄分析 【任务处理】 (2)执行“往来”|“账簿”|“往来管理”|“供应商往来账龄分析”命令，打开“供应商往来账龄”对话框。 8.2 往来账款查询与分析 一、往来账龄分析 图8-17 供应商往来账龄设置 8.2 往来账款查询与分析 一、往来账龄分析 【任务处理】 (3)选择查询科目为“2202应付账款”，分析对象为“供应商”=“北京正宏”。选择“制单日期分析”，截止日期为：“2014-03-31”，默认账龄区间，单击“确定”按钮，进入“供应商往来账龄”窗口。 8.2 往来账款查询与分析 一、往来账龄分析 图8-18 供应商往来账龄分析 8.2 往来账款查询与分析 一、往来账龄分析 【任务处理】 (4)单击“详细”按钮，可查看详细的往来发生情况。 8.2 往来账款查询与分析 二、往来账表分析 任务8-5 客户往来催款单 【任务导入】 查询截至2014-03-31的中国长城公司的应收账款的发生情况并进行催款，函证信息为：“我公司账面尚有贵公司欠款未还，按照约定，应在2014年3月30日之前付款，请贵公司能在近期内及时向我公司支付上述款项” 8.2 往来账款查询与分析 二、往来账表分析 【必备知识】 应收账款的时间过长，会导致企业资金利用效率下降，资金回收困难，进而影响企业的生产和经营。客户往来账款回收的管理是财务的一项重要工作，针对这些往来旧账，企业往往要编制往来催款单，通过向对方发函证来进行核实，并进行催款。在会计实务中，函证不只是简单地用来核对双方账务往来的准确性，通过函证，企业还可以及时了解对方的经营状态，并及时给予适当的处理意见。 8.2 往来账款查询与分析 二、往来账表分析 【任务处理】 (1)执行“开始”|“程序” |“用友T3系列管理软件” |“用友T3”命令，以会计身份登录T3用友通标准版界面。 8.2 往来账款查询与分析 二、往来账表分析 【任务处理】 (2)执行“往来”|“账簿”|“往来管理”|“客户往来催款单”命令，打开“客户往来催款”对话框。 8.2 往来账款查询与分析 二、往来账表分析 图8-19 客户往来催款 8.2 往来账款查询与分析 二、往来账表分析 【任务处理】 (3)选择客户为“中国长城”，截止日期为“2014-03-31”，查询科目为“1122应收账款”函证信息为“我公司账面尚有贵公司欠款未还，按照约定，应在2014年3月30日之前付款，请贵公司能在近期内及时向我公司支付上述款项”，单击“确定”按钮。 8.2 往来账款查询与分析 二、往来账表分析 图8-20 客户往来催款单 8.2 往来账款查询与分析 二、往来账表分析 注意： 在查询界面，如果选择“包含已经两清部分”，则输出结果中包含已经两清的信息，否则的话，只显示应收的余额。 8.2 往来账款查询与分析 二、往来账表分析 任务8-6 客户科目余额表 【任务导入】 查询截至2014-03-31的所有客户所有科目的科目余额表。 8.2 往来账款查询与分析 二、往来账表分析 【必备知识】 应收账款的时间过长，会导致企业资金利用效率下降，资金回收困难，进而影响企业的生产和经营。客户往来账款回收的管理是财务的一项重要工作，针对这些往来旧账，企业往往要编制往来催款单，通过向对方发函证来进行核实，并进行催款。在会计实务中，函证不只是简单地用来核对双方账务往来的准确性，通过函证，企业还可以及时了解对方的经营状态，并及时给予适当的处理意见。 8.2 往来账款查询与分析 二、往来账表分析 【任务处理】 (1)执行“开始”|“程序