商业银行信用管理的主要内容和框架.pptVIP

采取银团贷款的方式 银团贷款是由一家或几家银行牵头，多家银行受理贷款，按照商定的条件向某一特定借款人提供大额贷款的贷款方式 可以使贷款风险由几家银行共同承担，能够分散贷款风险的目的 第三十页，共七十四页。 手段三：风险转移 风险转移有全额转移和部分转移之分。 全额转移就是将银行承担的某一项风险全部转嫁给第三人； 部分转移则是银行将其承担的某一项风险部分自留，其余部分转嫁给第三人的做法。 部分转移涉及银行如何确定风险自留额的问题，可用风险决策的方法来决定 第三十一页，共七十四页。 风险转移的具体方法有以下几种： 担保 贷款证券化 贷款出售 浮动利率贷款和浮动利率票据 第三十二页，共七十四页。 1、担保 确保特定的债权人实现债权，以债务人或第三人的信用或者特定财产来督促债务人履行债务的制度。 例如，甲向银行借款，乙为甲提供担保，保证在规定期内甲履行还款义务，一旦甲不履行义务时，乙予以履行 信用风险转移给担保人，但银行转移风险的同时，又承担了担保人信用风险 第三十三页，共七十四页。 2、贷款证券化 银行将一组贷款项目转让给某些专业金融机构，而这些机构则通过改造发行长期或短期证券来获得接受这些贷款的资金，上述贷款基础上的证券称为“转让所有权”证券 借款者按这笔抵押贷款的分散付款额、提前偿还利息和按期利息支付等款项付给新证券的持有人 具体的操作可以参考：贷款证券化的含义（在word参考文献中） 第三十四页，共七十四页。 2、贷款证券化 通过贷款证券化，把原来缺乏流动性、非标准化、非市场化的，只能成为放款银行的一份资产记录的贷款变成了具有市场流动性的证券 放款银行原来要承担全部的信用风险，现在却可以通过这种新证券市场转移出去 第三十五页，共七十四页。 3、贷款出售 商业银行在贷款形成之后，将贷款债权出售给第三方，重新获得资金来源并获取手续费收入 贷款出售与贷款证券化最根本的区别在于贷款出售只是将贷款的全部或一部分所有权从发起银行转移出去，贷款资产本身不发生任何实质性变化；而贷款证券化则将贷款组合转变为可在资本市场上买卖的证券，创造出了新的投资工具，资产性质发生了变化。 第三十六页，共七十四页。 4、浮动利率贷款和浮动利率票据 浮动利率贷款 在整个借款期内利率随市场利率或法定利率等变动定期调整的贷款，调整周期和利率调整基准的选择，由借贷双方在借款时议定。 浮动利率贷款把贷款期间市场利率上升的风险转嫁给借款人，但同时也丧失了市场利率下降时仍获得原利率水平利息的机会 第三十七页，共七十四页。 4、浮动利率贷款和浮动利率票据 浮动利率票据 以浮动利率贷款为基础发行的有价证券，发行者一般是银行，此票据兼具贷款市场化和浮动利率转移信用风险和利率风险的好处 第三十八页，共七十四页。 手段四：风险补偿 指银行利用资本、利润、抵押品拍卖收入等形式的资金补偿在某种风险上遭受的资产损失。 风险补偿传统上用于银行放款的坏账、呆账的抵补，主要方法有 抵押贷款 金融产品定价 提取准备金 第三十九页，共七十四页。 抵押贷款 以借款客户的全部或部分资产作为抵押品的放款。当借款人不能按照抵押贷款合同如期履约偿付贷款本息时，银行有权接管、占有抵押品 并且在进一步的延期、催收均无效时，有权拍卖抵押品，以拍卖收益弥补银行的呆坏账损失 第四十页，共七十四页。 金融产品定价 主要是贷款定价：风险与收益成正比的原则 主要是确定贷款利率水平，对于一些大公司，银行认为其信誉卓著而给予利率优惠，其他的中小型企业却因其信誉平平而必须负担较高的利息负担。 第四十一页，共七十四页。 提取准备金 呆账准备金 呆账：已过偿付期限，经催讨尚不能收回，长期处于呆滞状态，有可能成为坏账的应收款项 从营业收入、利润、资本中提取一定数额的呆账准备金，用来抵补和冲销银行放款等呆坏账损失 提取过多影响利润水平，提取过少又不能满足风险损失的补偿 第四十二页，共七十四页。 法定准备金和超额准备金 法定准备金：依据中央银行规定的法定准备金率按期向中央银行缴存 超额准备金：银行在中央银行的头寸超过法定准备金的部分 过多会影响盈利水平，过低又可能使银行面临严重的流动性风险 资本准备 为贷款等授信业务的可能损失提供补偿和保障提供充足的资本 第四十三页，共七十四页。 三、中间业务中信用风险的管理 表： 我国上市银行业中间业务概况（2011年） 银行名称 中间业务收入与营业收入比值 建设银行 24% 工商银行 23% 中国银行 21% 民生银行 20% 农业银行 20% 国内其他银行 低于20% 发达银行 非利息收入一般在30%以上，有的甚至高达70-80% 第四十四页，共七十四页。 所谓中间业务，是指商业银行利用自身优势，不运用或不直接运用自己的资产、负债，以中间人身份提供金融服务并取得收益的经营活