《农村信用社贷款五级分类》讲稿.pptVIP

　1.非财务因素分析有利于信贷人员对贷款进行全面信用管理　　借鉴全面质量管理机制，将其精髓引入银行贷款信用管理之中，形成银行贷款全面信用管理体系。在这一指导思想下，贷款质量监管不仅仅只是信贷人员的职责，而应是全银行系统的共同目标。随着银行商业化的深入，国家对银行的政策保护将逐渐消失，取而代之的则是市场竞争法则。在这种背景下，贷款质量的好坏将直接影响到银行的生存和未来发展，因此信用风险意识必须根植于每一个银行职员的心中，无论在贷前、贷中还是贷后，其所涉及的各个环节都应加以严格监管。而要做到真正的全面信用管理，光靠几个财务指标是远远不够的，必须对各种非财务因素进行认真分析，从中发现隐含的风险，及时采取防范措施，将贷款风险降到最小。 第三十一页，共四十六页。 　2.非财务因素分析有利于信贷人员发现潜在风险，完善预警机制　　任何危机都不可能空穴来风，在其发生前必然有许多先兆显示，如能及时迅速发现这些先兆下隐含的风险，并发出警报，就能使信贷人员在坏帐发生前做好充分预防准备。信贷风险预警系统就是一种对贷款运行过程中可能发生的贷款资产损失和其体系遭受破坏的可能性进行分析、预报，为资产安全运行提供对策建议的检测系统。通过建立信用风险预警指标体系，信贷人员根据有关金融法规及有关经验数据确定预警临界值，当某个指标超过临界值则发出预警信号，及时采取防范与调整措施，从而使银行转危为安。在设立预警指标时，非财务因素应是主要组成部分，因为许多风险先兆通常会通过非财务因素暴露出来，例如，国际汇率的大幅变动导致企业原材料进口成本上升，高层领导的突然更换，或者企业牵涉了某法律纠纷等等，这些非财务因素都可以通过各种信息渠道及时掌握，并会对企业的经营状况带来一定影响。通过对这些非财务因素的分析，可以强化预警机制的警报作用，及时防范潜在风险。 第三十二页，共四十六页。 3.非财务因素分析有利于银行五级贷款分类的具体操作和深入贯彻　　贷款五级分类风险管理，是指银行主要依据借款人的还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，将贷款质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法（其中后三类称为不良贷款）。对贷款质量进行五级分类披露，有利于提高银行自身素质，在金融业对外开放进程中更好地参与国际竞争和合作。贷款风险分类标准的最核心内容，就是贷款归还的可能性。而对归还可能性进行划分则离不开非财务因素的分析。在贷款风险分类特征中已经将一定的非财务因素考虑在内，如借款人所属行业、国内外政策、企业领导成员等。因此加强对借款人非财务因素的分析将有助于更好地执行5级分类，并使其发挥最大效用。 第三十三页，共四十六页。 《农村信用社贷款五级分类》讲稿 丁 贤 培 第一页，共四十六页。 引言： 信贷----信，不怀疑、认为可靠；不欺骗； 贷，簿记学上专指借出。 信贷风险----?风险：在某一特定环境下，在某一特定时间段内，某种损失发生的可能性。风险是由风险因素、风险事故和风险损失等要素组成。换句话说，是在某一个特定时间段里，人们所期望达到的目标与实际发生的结果之间产生的距离称之为风险。作为信贷风险它是客观存在的，你只能规避风险但不能消除风险。不同的主体对待风险的态度，对风险的承荷能力也不一样。某一事件在甲看来是高风险但对乙而言可能只是一种中度风险。 银行现在实行差别利率，试问：信用贷款与抵押贷款二者利率如何？—— 风险与收益之关系。 第二页，共四十六页。 五级分类的核心是贷款的偿还性。我认为根据偿还性的概率大小，贷款损失多少来对贷款进行分类。教材中的五种分类标准，“一切正常”、“潜在缺陷”、“缺陷明显　可能损失”、“肯定损失”、“ 损失严重”因综合财务因素和非财务因素加以分析确定。例如：企业流量充足，信用良好，但是有信息表明上月消防大队对该企业下了“消防隐患整改通知书”，现在结果该是怎样呢？ 信贷人员注重自身业务技能提高，注意对信息的收集、分析、判断，并能够有效的斟别信息。从内部条件看，农村信用社在观 第三页，共四十六页。 念、管理、员工、技术以及客户素质等方面，存在着明显差距。况且，许多贷款没有按市场原则发放，要运用市场原则衡量，困难重重。从外部环境看，农村信用社面临着信息严重不对称、社会信用状况欠佳、管理体制不顺、会计和税收制度不配套等问题。这些都决定了农村信用社贷款五级分类工作不可能在短期内完全达到风险管理的要求，必将经历一个长期、艰苦的过渡过程。只有树立长期观念，循序渐进，迎难而上，才能真正实现农村信用社贷款由期限管理向风险管理的转变，因此，从现在起到2006年止，这两年的过渡期内，重点不能放在分