公司社保缴费明细入账凭证表模板.xlsxVIP

公司社保缴费明细表 公司名称：金蝶财务软件安装维护服 2023年1月 序号 姓名 部门 缴费基数 单位缴纳部分 个人缴纳部分 总合计 养老保险 医疗保险 工伤保险 生育保险 失业保险 合计 养老保险 医疗保险 失业保险 合计 1 员工1 部门1 ￥4,531.00 ￥860.89 ￥271.86 ￥27.19 ￥13.59 ￥27.19 ￥1,200.72 ￥362.48 ￥90.62 ￥18.12 ￥471.22 ￥1,671.94 2 员工2 部门2 ￥4,939.00 ￥938.41 ￥296.34 ￥29.63 ￥14.82 ￥29.63 ￥1,308.84 ￥395.12 ￥98.78 ￥19.76 ￥513.66 ￥1,822.49 3 员工3 部门3 ￥3,204.00 ￥608.76 ￥192.24 ￥19.22 ￥9.61 ￥19.22 ￥849.06 ￥256.32 ￥64.08 ￥12.82 ￥333.22 ￥1,182.28 4 员工4 部门4 ￥4,310.00 ￥818.90 ￥258.60 ￥25.86 ￥12.93 ￥25.86 ￥1,142.15 ￥344.80 ￥86.20 ￥17.24 ￥448.24 ￥1,590.39 5 员工5 部门1 ￥4,059.00 ￥771.21 ￥243.54 ￥24.35 ￥12.18 ￥24.35 ￥1,075.64 ￥324.72 ￥81.18 ￥16.24 ￥422.14 ￥1,497.77 6 员工6 部门2 ￥3,143.00 ￥597.17 ￥188.58 ￥18.86 ￥9.43 ￥18.86 ￥832.90 ￥251.44 ￥62.86 ￥12.57 ￥326.87 ￥1,159.77 7 员工7 部门1 ￥3,800.00 ￥722.00 ￥228.00 ￥22.80 ￥11.40 ￥22.80 ￥1,007.00 ￥304.00 ￥76.00 ￥15.20 ￥395.20 ￥1,402.20 8 员工8 部门2 ￥3,638.00 ￥691.22 ￥218.28 ￥21.83 ￥10.91 ￥21.83 ￥964.07 ￥291.04 ￥72.76 ￥14.55 ￥378.35 ￥1,342.42 9 员工9 部门3 ￥3,242.00 ￥615.98 ￥194.52 ￥19.45 ￥9.73 ￥19.45 ￥859.13 ￥259.36 ￥64.84 ￥12.97 ￥337.17 ￥1,196.30 10 员工10 部门4 ￥4,304.00 ￥817.76 ￥258.24 ￥25.82 ￥12.91 ￥25.82 ￥1,140.56 ￥344.32 ￥86.08 ￥17.22 ￥447.62 ￥1,588.18 合计 ￥39,170.00 ￥7,442.30 ￥2,350.20 ￥235.02 ￥117.51 ￥235.02 ￥10,380.05 ￥3,133.60 ￥783.40 ￥3,917.00 ￥4,700.40 ￥14,297.05 注： 1、养老保险：单位缴19%个人缴8%； 2、医疗保险：单位缴6%个人缴2%； 3、工伤保险：由用人单位缴纳，工伤保险费率分为 0.6%—3.6%共 8 个档次，社保经办机构按照单位所属行业特点核定费率； 4、生育保险：由用人单位缴纳，生育保险费率为 0.3%，如果男职工参加了生育保险，妻子没有参保，在生育时也能享受一定的生育津贴。 5、失业保险：单位缴0.6%个人缴0.4%。 主要分以下三种情况： 1、缴纳社保时 借：应付职工薪酬－社会保险费（单位部分） 其他应收（付）款－社会保险费（个人部分） 贷：银行存款 2、计提时 借：管理费用－社会保险费（单位部分） 贷：应付职工薪酬－社会保险费（单位部分） 3、发放工资时 借：应付职工薪酬－工资（应发