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企业资金使用管理规范 一、分公司项目利润上缴额管理 （一）分公司项目利润上缴额按照集团公司项目利润上缴额收取 管理办法进行收取。各分公司必须于次年的元月 15 日前将当年的项 目利润上缴额及时、足额上缴至集团公司。 （二）各分公司财务必须认真及时做好新中大平台中的财务项目 台账明细表和汇总表，如实登记每个项目的外经证开具金额、开票金 额、到账金额、管理费收入、质安基金收入、税金支出等，要求内容 完整、格式统一。集团公司财务部、审计部对财务项目台账明细表和 汇总表进行不定时检查，如发现登记不及时、不规范的分公司，对分 公司财务负责人处以每次人民币 2000 元的罚款。 二、集团公司项目部借款管理 分公司、施工承包项目借款必须用于集团公司承接的施工项目。 （一）施工承包项目部借款，由内部承包人提出借款申请，提供 其他实力强的项目承包人担保，同时须由分公司经理班子和区域经理 个人担保后，报集团公司审批。借款按年利率 18%计息。借款必须用 于集团公司承接的施工项目。 （二）分（子）公司、总承包项目借款，由分（子）公司、总承 包负责人提出借款申请，并经分公司经理班子、区域经理 （或子公司、 总承包项目的负责人班子和分管副总）个人担保，报集团公司审批。 借款按年利率 15%计息。借款必须用于集团公司承接的施工项目。 （三）施工承包项目部借款由分公司办理好借款合同、借据、借 款担保等相关手续后通过 OA 平台发起借款审批表，经分公司财务负 责人、经理（常务副经理）和区域经理签署意见，再报集团公司财务 部和法务部审查、主管财务系统副总裁审核、常务副总裁和总裁批准。 集团公司财务部将借款资金划至分公司后，分公司财务人员在付款时 必须同借款人办理好公司统一制定的领款（用款）手续。相关手续原 件须一式两份 （一份报集团公司保存、一份分公司财务科保存），分 公司负责人和财务负责人对相关手续的完整性和真实性负责，为该借 款的第一责任人。 三、集团公司授信占用管理 使用集团公司授信必须用于集团公司承接的施工项目。 （一）子公司、总承包项目部，使用集团公司银行承兑汇票（或 信用证），由子公司、总承包项目部负责人提出申请，经子公司、总 承包项目的负责人班子和分管副总个人担保后，报集团公司审批，申 请额度不得超出该项目年产值的 10% （代建、BT 项目除外）。银行承 兑汇票（或信用证）保证金由子公司、总承包项目部存入，保证金存 款利息归集团公司，办理费用由子公司、总承包项目部承担。银行承 兑汇票（或信用证）到期，子公司、总承包项目部必须自行组织资金 归还，如到期不归还，对未归还金额从使用银行承兑汇票 （或信用证） 之日起至到期日期间按年利率 20%计收利息；集团代还款后，对代还 款项自银行承兑汇票（或信用证）到期日起按年利率 24%进行计息。 （二）施工承包项目部，使用集团公司商业承兑汇票，由项目部 内部承包人提出申请，提供其他实力强的项目承包人担保，同时须由 分公司经理班子和区域经理个人担保后，报集团公司审批，申请额度 不得超出内部承包人承接的项目年产值的 10% （特殊项目，报董事会 决定）。授信使用费根据票面金额按年利率2%计算，在办理前上交集 团公司。商业承兑汇票到期由项目部归还，如到期不归还，对未归还 金额从使用商业承兑汇票之日至到期日期间按年利率 20%计收利息； 集团代还款后，对代还款项自商业承兑汇票到期日起按年利率 24%进 行计息。 （三）施工承包项目部，因采购业务需为供应商向银行申办的保 理业务办理保证付款手续的，项目部内部承包人提出申请，提供其他 实力强的项目承包人担保，同时须由分公司经理班子和区域经理个人 担保后，报集团公司审批，申请额度不得超出内部承包人承接的项目 年产值的 10% （特殊项目，报董事会决定）。担保费用根据保证金额 按年利率 2%计算，在办理前上交集团公司。保理到期由项目部负责 付款，如到期不付，对保证付款金额在保证期间按年利率 20%计收利 息；集团代还款后，对代还款项自保理到期日起按年利率 24%进行计 息。 （四）施工承包项目部的授信使用申请由分公司办理好借据、反 担保等相关手续后通过 OA 平台发起授信使用审批表，经分公司财务 负责人、经理和区域经理签署意见，再报集团公司财务部和法务部审 查，主管财务、经营、工程系统副总裁审核，最后由常务副总裁和总 裁批准。相关手续原件须一式两