营运资金管理内容综述.pptx

;1.了解营运资金的概念和特点。C 2.了解现金、应收账款和存货的日常管理内容。C 3.掌握最佳现金持有量确定的方法。A 4.掌握应收账款信用政策的制定方法。B 5.掌握存货的功能及其成本。A 6.掌握存货经济批量的确定。A;;现金和有价证券管理 ;2.营运资金的特点;6.1.2 现金及有价证券管理 ;1.现金占用的必要性;2.现金管理的有关规定;D、支付各种劳保、福利费用以及国家规定对个人的其他支出； E、向个人收购农副产品和其他物资的价款； F、出差人员必须随身携带的差旅费； G、结算起点（1000元）以下的零星支出； H、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。;（2）规定库存现金限额。